Здравствуйте. Вошли в ступор с таким вопросом: НКО на УСН заключает спонсорский договор с ООО, в котором выделен НДС. НКО — спонсируемый( рекламораспространитель), ООО — рекламодатель (спонсор). Средства спонсоров фактически являются платой за оказание рекламных услуг. Будет ли являться НКО плательщиком НДС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Спонсорский договор НКО (спонсируемый) — ООО (спонсор). Уплата НДС .
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Продажа доли ООО физлицу. Добрый день. НКО являлась учредителем ООО 100%., УК 200 тыс. руб. ООО решили перевести с 2023 г. на УСНО. НКО…
- Списание займов у займодавца в 1С Общественная организация (НКО) является 100% учредителем ООО. ООО дает займы НКО для ведения деятельности. Возвращать нечем, можно ли списать эти…
- Учет доходов и расходов по не основной деятельности Добрый день. Наша организация ООО на ОСНО, заключила договор с НКО о проведении конкурса в нашем арендованном помещении (площадке) конкурс…
- Как сформировать общий счет-фактуру на реализацию услуг физлицам за месяц, сводная справка по розничным продажам в 1С Уважаемые эксперты, добрый день! ООО на ОСНО оказывает покупателям - физ.лицам услуги в сети Интернет на условиях 100% предоплаты. Физ.лица…
Статьи по этой теме
- Какие НКО могут получить освобождение от исполнения обязанностей плательщика НДС? Видео: Освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика по НДС Статья 145. Освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика по НДС НКО, имеют право…
- Обзор новостей по БУ и НУ за 16.09–22.09.2022 Проценты по депозиту в налоговом учете НКО Доходы в виде процентов, полученных при размещении денег на депозитных счетах в банках,…
- Налогообложение для НКО в 2023. Практика и разъяснения налоговых органов. Законодательство Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
- Проценты по депозиту в налоговом учете НКО Источник: Письмо Минфина от 01.08.2022 N 03-03-06/3/73856 Информация для: некоммерческих организаций Доходы в виде процентов, полученных при размещении денег на…
Здравствуйте, Оксана!
Так как спонсор на ОСНО и документы выставляет он, то он обязан выделить НДС и выставить счет-фактуру. НКО на УСН в данной ситуации плательщиком НДС не становиться.
Материл по теме: Входящий НДС при приобретении товаров, работ, услуг при УСН
Зачем на УСН доходы-расходы выделять входящий НДС в КУДиР?
Как автоматически выделить входящий НДС в КУДиР (из записи эфира от 15 июля 2020 г.) .
Почему выставляет документы спонсор — ООО? Мы же — НКО- оказываем услугу. Спрашиваю может наивные вопросы, но ситуация для нас новая.
Если организация на УСН выставляет документы с выделенным НДС и выставляет счет-фактуру, то она перечисляет НДС в бюджет и сдает декларацию по НДС. Если Организация на УСН выставит УПД с НДС, то что делать?
Выставление счета-фактуры при реализации на УСН
Доходы при выставлении счета-фактуры с НДС на УСН
Приведите, пожалуйста скрин договора.
Татьяна, мы — НКО — не собираемся выставлять счет-фактуру. Договор в процессе заключения, еще не подписан. В приложении шаблон. Татьяна, Вы мне в своем первом ответе написали: «так как спонсор на ОСНО и документы выставляет он, то он обязан выделить НДС и выставить счет-фактуру». В нашей ситуации: НКО-спонсируемый, рекламораспространитель (упрощенец), а ООО — спонсор, рекламодатель (ОСНО). Мы (НКО) оказываем услугу ООО. Так почему же вы пишите, что спонсор выставляет документы , выделяет НДС и выставляет счет-фактуру?
Здравствуйте, Оксана!
Спасибо за уточнения. Не уловила, что спонсор тот кому оказывают услугу.
Если НКО на УСН оказывает услуги, и в документах выделять НДС не будет, то и в договоре сумма должна быть указана без НДС.
Если в договоре будет выделен НДС, то спонсор вправе потребовать оформление документов согласно договору. То есть выделить в документах НДС и выставить в его адрес счет-фактуру.
Татьяна, спасибо. теперь понятно!