Списание дебиторской задолженности

Индивидуальную консультацию запросил Оксана З. (Москва)

Ответственный за ответ: Липочкина Марина (★9.75/10)

добрый день, в 2018 году оплатили услуги. по факту они оказаны, но документов от поставщика нет, срок исковой давности прошел, запрашивали документы, так и не прислали. мы на осно, услуги были без ндс. как правильно списать задолженность. Создала акт инвентаризации, далее нужно списать по операции введенной вручную или по списанию задолженности? резервы не создаем на задолженности

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)

  1. 2 договора на 10650 и 15000 руб.

  2. под одному договору не совсем так, документы получал руководитель, но они потерялись, просили копию, но не прислали, срок по ним истек в августе 2022 года.

  3. получается что по этим услугам фактически есть только счета и платежки

  4. Здравствуйте!
    Списание дебиторской задолженности на дату истечения срока исковой давности:
    Покупки — Корректировка долга – вид операции Списание задолженности – списать Авансы поставщику
    По кнопке Заполнить автоматом заполнится табличная часть по всем договорам, по которым в учете числится дебиторка по данному контрагенту.
    На вкладке Счет списания укажите:
    — Счет 91.02
    — Прочие доходы и расходы – Списание дебиторской (кредиторской) задолженности

    Решение о списании дебиторской задолженности в НУ необходимо принимать с учетом положений ст. 266 НК РФ.
    Для того, чтобы в НУ данные суммы не были приняты в расходы, уменьшающие НБ по налогу на прибыль, следует создать новый вид расхода к счету 91.02, сняв флажок Принимается к налоговому учету (скриншот прилагается).

    Подробнее по теме:
    Списание кредиторской и дебиторской задолженности в 1С 8.3 — пошаговая инструкция, проводки
    Сомнительная задолженность в бухгалтерском учете
    .

    png Skrinshot_1-5

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Зачет НДС с авансов полученных счет 76.АВ при реорганизации покупателя в 1С Добрый день. ООО на ОСНО оказывает покупателям услуги на условиях 100% предоплаты, с авансов полученных исчисляет и уплачивает НДС в…
  2. Списание задолженности Здравствуйте! Как правильно списать задолженность по договору займа, если заемщик ликвидирован из ЕГРЮЛ? Через корректировку долга - списание задолженности- нет…
  3. Отражение длящихся расходов на 76.18 счёте в 1С Добрый день! Вопрос по сч. 76.18. На нем отражаем прочие права, которые не являются НМА, условные права — «программы как…
  4. Не списывается в НУ Резервы по дебиторской задолженности При вводе остатков в программу по счету 62.01 был внесен остаток Дт 62,01 Кт 000 в сумме 5900-00руб за услуги…

Статьи по этой теме

  1. Корректировка долга в 1С 8.3: списание задолженности и проводки Иногда бывает, что контрагент или ваша организация не могут вернуть долг: например, в случае ликвидации или истек срок исковой давности.…
  2. ФНС рассказала о площадках, где бизнес может урегулировать задолженность Источник: сообщение ФНС Информация для: ИП и компаний Представители бизнеса, попавшие в сложную финансовую ситуацию, могут урегулировать задолженность на следующих…
  3. Документ Корректировка долга в 1С Документ Корректировка долга в 1С 8.3 позволяет оформить взаимозачет задолженности с контрагентами, третьими лицами, списать долг, исправить ошибки/неточности в аналитическом…
  4. Как списать кредиторскую задолженность ликвидированного поставщика при УСН в 1С? Организация на УСН доходы минус расходы. Как правильно списать кредиторскую задолженность поставщику, если он ликвидирован из ЕГРЮЛ? Как это отразится…