Добрый день. За нашу организацию заплатила штраф другая организация (штраф за задержку отчёта ЕФС-1 (бывший СЗВ-ТД). Как мне отразить правильно этот штраф? Корректировка долга или корректировка счёта всё-таки?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Уплата штрафа третьим лицом в 1С
Все комментарии (14)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отражение Штрафа по налогу на прибыль в Корректировке ЕНС в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2239), редакция 3.0 (3.0.150.29). Организация на ОСН является микропредприятием и относится к экономическим субъектам, которые вправе применять упрощенные…
- Проводки при взыскании ущерба с виновного лица в 1С Добрый день. Были куплены билеты через «СмартВей». Они успешно загрузились в базу. Потом командировочный сотрудник решил сдать билет обратно, чтобы…
- Можно ли избежать штрафа 20% по п.1 ст.122 НК РФ, если не заплатили пени при подаче уточненки по НДС Добрый день, можно ли задать вопрос по пени? По акту налоговой проверки выявлено, что при составлении корректировки по НДС налог…
- Штраф при подачи корректировки деклараций, если на ЕНП будет недостаточно средств и уведомлений по НДФЛ в 1С Добрый день! Подскажите какой будет штраф, если будет сдана корректировка декларации и сумма налога будет к увеличению, на ЕНС будет…
Статьи по этой теме
- Как избежать штрафов за несдачу подраздела 1.2 ЕФС-1 Если после отправки Подраздела 1.2 ЕФС-1 обнаружили, что кого-то из сотрудников забыли включить отчет, можно досдать сведения по такому «потеряшке» -…
- Пени и штрафы по налогам в Отчете о финансовых результатах в 1С В статье разберем порядок отражения налоговых санкций в БУ, НУ, бухгалтерской отчетности и в программе 1С. Расскажем, что делать, если…
- Работник хочет поменять зарплатный банк: как это сделать по новым правилам? С 06.08.2019 в ст. 136 ТК РФ , посвященную нюансам выплаты зарплаты, внесли корректировки ( Федеральный закон от 26.07.2019 N…
- Как начислить пени по налогам в 1С? Можно ли начислять пени не Операцией, введенная вручную , а на основании Списания с расчетного счета корректировкой вручную добавить проводку?…
Здравствуйте, Екатерина!
Уточните, пожалуйста, третье лицо платило за вас штраф безвозмездно или у них Дт задолженность перед вами?
безвозмездно
Благодарю за уточнение.
По разъяснениям в законодательстве:
«Форма ЕФС-1 подается в СФР, поэтому штраф нужно оплачивать в СФР. Проводки будут следующие: Дт 91 КТ 69. Штрафы за несвоевременную сдачу отчетности не учитываются в расходах по налога на прибыль (ст. 270 НК РФ)».
В программе, начисление штрафа, отразите с помощью документа — Операция введенная вручную.
Подробнее, в материале:
Начисление пени и штрафов в 1С 8.3
пункт: Штрафы ПФР – проводки в 1С 8.3
В проводке, вместо счета 69.07.2 (как в примере) нужно указать 69.09 или 76
Сумма оплаты третьим лицом, штрафа, будет считаться внереализационным доходом (п. 8 ст. 250), её относите на 91.01 счёт, признаёте в НУ.
А если не безвозмездно будет? Тогда корректировка долга?
Ошиблась. Не безвозмездно. Я сделала: операция, введённая вручную, ДТ 91.02, КТ 76 (с аналитикой того, кто за нас заплатил) (во вложении). Это я начислила штраф. Нужно ещё что-то? То, что они за нас заплатили, отразить корректировкой долга? Или нет? Запуталась.
Да, отражаете корректировкой долга (закрываете взаиморасчёты на эту сумму).
Если верно поняла, организация, которая за вас оплатила, должна вам.
Вид операции — Зачет задолженности;
Зачесть задолженность — Поставщику;
В счет задолженности — Поставщика перед нашей организацией.
Подробнее, в материале:
Документ Корректировка долга в 1С
пункт Зачет задолженности.
Не получается. Сделала: 1. Операция, введённая вручную (во вложении). 2. Корректировка долга (во вложении). Если смотреть анализ субконто по СФР, то эта задолженность «висит» по ДТ. Что-то не то делаю.
Прикрепите, пожалуйста, скрин самой операции корректировки, не движение документа.
У вас неверно выбран Вид операции — Перенос задолженности, выше писала:
Вид операции — Зачет задолженности;
Зачесть задолженность — Поставщику;
В счет задолженности — Поставщика перед нашей организацией.
Не получается. Если я делаю зачёт задолженности, то появляются ДТ и КТ. ОСФР тогда поставщик (кредитор)? Или тот, кто за нас заплатил?
Поставщик, тот, кто за вас заплатил.
Пример, смотрите во вложении.
Поняла, спасибо за терпение)))