Сгоревшей товар в 1с

Вопрос задал Наталья Т.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.98/10)

Добрый день. Мы ооо занимаемся оптовой продажей. Мы наняли тк что бы отвезти товар нашему покупателю. Но машина сгорела вместе с товаром. Тк сказали заплатят по соглашению но упд не будут подписывать. Как нам нужно провести в 1с бух и нал учёте этот товар?

Все комментарии (20)

  1. Здравствуйте!

    По договору поставки право собственности к покупателю на этот товар когда переходит?
    ТК в строке 15 «Товар (груз) получил/услуги …» не будут подписывать? Чем объясняют отказ?

  2. Товар наш. Переходит право собственности у покупателя на складе товар туда не доехал. Ничем не объясняют говорят просто подпишем соглашение что вернут деньги и все(товпр они приняли у нас на основании заявке на перевозку) . Я сейчас вроде про упд спросила как в 1с провести

  3. Благодарю за уточнение.

    1. Сделайте документ Операции — Операции, введенные в ручную — Операция — Сторно документа
    Сторнируемый документ: Реализация (акт, накладная, УПД)

    Подробнее
    Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия

    2. Д 94 К 41 — отражено списание товара по претензии, в 1С Склад — Списание товаров, материалов

    3. Д 76.02 К 94 — отражена претензия к транспортной компании, в 1С документ Операции — Операция, введенная вручную

    4. Д 51 К 76.02 — поступление выплаты на расчетный счет, в 1С Поступление на расчетный счет Вид операции: Прочее поступление

    Про восстановление НДС посмотрите, пожалуйста, раздел Нормативное регулирование с статье
    Восстановление НДС при списании ТМЦ в результате недостачи в 1С
    .

  4. Мы не делали упд покупателю. Мы купили у нашего поставщика и собирались везти покупателю. А тут произошло это

  5. УПД от вашего поставщика вы отразили в учете, т.е у вас Д 41 есть на этот товар?

    Отражайте, как написано выше с пункта 2

  6. Добрый день, вот это операция в ручную?
    2. Д 94 К 41 — отражено списание товара по претензии, в 1С Склад — Списание товаров, материалов
    УПД от вашего поставщика вы отразили в учете, т.е у вас Д 41 есть на этот товар- да

    2. Д 94 К 41 — отражено списание товара по претензии, в 1С Склад — Списание товаров, материалов- поняла что не в ручную, а есть статья по этому поводу ?

  8. Спасибо. А на счет виновного лица, у нас то оно есть, эта статья подойдет?

  9. Эта статья для вас в части документа Списание товаров, материалов

    Далее у вас будет претензия Д 76.02 К 94 — отражена претензия к транспортной компании, в 1С документ Операции — Операция, введенная вручную

    Вам компенсируют всю стоимость товара?

  10. да, должны дать все доки по пожару от пожарных, я поэтому хочу принять и в НУ, и не восстанавливать НДС с покупки

  11. Если вам компенсируют стоимость товара, то проводки:
    Д 41 К 60 — поставили товара на учет
    Д 94 К 41 — списали товар с учета
    Д 76.02 К 94 — отразили претензию
    Д 51 К 76.02 — получили деньги по претензии

    Уточните, пожалуйста, какой проводкой вы хотите отнести списание товара на расходы?

    Про НДС свою позицию изложили в разделе Нормативное регулирование в статье
    Восстановление НДС при списании ТМЦ в результате недостачи в 1С
    .

  12. Спасибо, поняла, проконсультировались с законодателями сказали при пожаре не нужно восстанавливать ндс
    Сумма НДС, предъявленная организации при приобретении товаров, принятии их к учету была правомерно принята к вычету на основании полученных счетов-фактур (п. 1 ст. 169 НК РФ, пп. 2 п. 2 ст. 171 НК РФ, п. 1 ст. 172 Налогового кодекса РФ).

    Выбытие товаров в результате пожара (зафиксированное документально) не является операцией, подлежащей налогообложению НДС (перечень таких операций приведен в п. 1 ст. 146 НК РФ). Данную точку зрения подтвердил Пленум ВАС РФ (п. 10 Постановления от 30.05.2014 N 33 «О некоторых вопросах, возникающих у арбитражных судов при рассмотрении дел, связанных с взиманием налога на добавленную стоимость»), Письмо Минфина России от 27.01.2023 N 03-03-06/1/6428.

    НК РФ не предусматривает обязанности по восстановлению «входного» НДС в случаях утраты имущества (в том числе при пожаре), поскольку такая ситуация не указана в закрытом перечне случаев, в которых производится восстановление НДС, приведенном в п. 3 ст. 170 НК РФ.
    А в налоговом учете в 1с нужно делать какие то проводки?
    или только эти?
    Д 41 К 60 — поставили товара на учет
    Д 94 К 41 — списали товар с учета
    Д 76.02 К 94 — отразили претензию
    Д 51 К 76.02 — получили деньги по претензии
    Налог на прибыль тут не затронут?

    Сейчас мне сказали ЧТО Я обязана взять сумму компенсации от ТК на 91,01 в НУ внер.доходы( При этом в состав доходов у вас признание перевозчиком претензии должно попасть.Возмещение со стороны транспортной компании формирует ваши внереализационные доходы (ст. 250 НК РФ)), и имею право взять сумму закупки в НУ 91,02 внер.расходы ( И у вас есть основания и право для того, что бы учесть стоимость погибшего груза для целей формирования налога на прибыль. А для целей налогового учета уже и возникают и внереализационные доходы, и внереализационные расходы.)
    КАК это все провести в 1с?

  13. Благодарю, что поделились информацией!

    В 1С проводки и отражение будут следующие:

    Д 94 К 41 — отражено списание товара по претензии, в 1С Склад — Списание товаров, материалов
    Д 91.02 К 94 — признали расходы, в 1С документ Операции — Операция, введенная вручную
    Д 76.02 К 91.01 — признали доходы по претензии, дата признания их должником, в 1С документ Операции — Операция, введенная вручную
    Д 51 К 76.02 — поступление выплаты на расчетный счет, в 1С Поступление на расчетный счет Вид операции: Прочее поступление

  14. Добрый день, по этому поводу есть статья?Д 91.02 К 94 — признали расходы, в 1С документ Операции — Операция, введенная вручную
    Д 76.02 К 91.01 — признали доходы по претензии, дата признания их должником, в 1С документ Операции — Операция, введенная вручную
    Ведь признать в доходы это обязанность а не право, до этого в статье подобного не было а это важно. Тем более это только в НУ же, поэтому нужно верно все занести в 1с

  15. Очень хотелось бы получить ответы, так как статья про недостачу ,считаю не корректно подобранная к моему вопросу, тут и налог ндс не нужно восстанавливать и налог на прибыль затрагивает, хоть есть и виновное лицо. Может есть статья про такие случаи, если мне помогут с корректными проводками именно в моем случаи в 1с ?

  16. Приложение  sgorevshij-tovar-spisat.docx

    Статья статья про недостачу, актуально для вас только в части документа списание товара.

    Про НДС свою позицию изложили в разделе Нормативное регулирование в статье
    Восстановление НДС при списании ТМЦ в результате недостачи в 1С — восстанавливать или нет это на усмотрение компании.

    Проводки корректные, как отразить в 1С описала выше.
    По этой ситуации инструкции нет, поэтому собрала все скрины по проводкам в мини инструкцию, во вложении посмотрите, пожалуйста.

  17. Екатерина ,сейчас проверяю, у меня проводки и суммы по списанию товаров такие(во вложении)

  18. Приложение  sgorevshij-tovar-spisat-1.docx

    Благодарю за уточнение, такие проводки, т.к вы ведете раздельный учет по НДС.

    Тогда, давайте проводку Д 94 К 41 — списание товара по претензии, в 1С отразим документом Склад — Расход материалов (Требования-накладные)

    В инструкции изменила, посмотрите, пожалуйста.

  19. ВсЁ получилось, все счета закрылись.Спасибо вам огромное Екатерина, что помогли разобраться. Но я думаю если бы была статья про такие случаи в т.ч и пожар (как затрагивает ндс и прибыль) она бы помогла многим( так как я с такой ситуацией не сталкивалась, а тут вот произошло).

  20. Отлично, что все получилось!
    Да, Наталья, учтем рекомендацию по статье!

    1

Комментарии закрыты.