Себестоимость готовой продукции возвращенной маркетплейсом, ранее проданной физическому лицу в 1С

Вопрос задал Юлия П.

Ответственный за ответ: Добья Светлана (★9.87/10)

Добрый день!
Компания производит готовую продукцию. Учет гот. продукции ведется по плановым (учетным)ценам. Списание (передача, выбытие) готовой продукции происходит по средней себестоимости. Работаем с маркетплейсами. 16.01.22 , 13.02.22 ВБ продал нашу гот. Продукцию средняя себестоимость в январе и феврале была 319,03. 13.06.22 Покупатель (физ. лицо) произвел возврат ВБ, на основании отчета о продажах делаем возврат (на вкладке Возвраты) выбираем именно те отчеты о продажах (первоначальные) по которым была изначальная продажа от ВБ физ.лицу. 1С сторнирует изначальные проводки по продаже, но сторнирует непонятно какую себестоимость. ( 269,93 руб. и 293,20 руб. ) Почему? Нужно ведь сторнировать именно ту себестоимость ,которая действовала на дату продажи (319,03), это именно та сумма, которую мы взяли в расходы в январе и феврале. Как исправить ошибку? Может мы как-то не так возврат проводим? Карточку 45 прилагаем, скрин документа возврата прилагаем

Все комментарии (14)

  1. Юлия, добрый день.
    Можете сбросить отчет Анализ счета 45.02 отдельно за Февраль и отдельно за Январь.
    И подскажите плановая стоимость у вас какая была в этот период?
    Еще можно сами проводки в документе

  2. Добрый день. Благодарю за оперативную обратную связь. Плановая себестоимость у нас всегда одна-202,23 руб. Мы учёт гот. продукции ведём по плановой себестоимости, а в конце месяца у нас формируется фактическая себестоимость. Фактическая себестоимость гот. продукции , которую передали ВБ в январе была 381.27 руб. (Дб.45.02 Кр.43 (34314,28/90 = 381,27)). В феврале выпуска данной продукции не было и соответственно передачи ВБ тоже не было, соответственно в феврале фактическая себестоимость отсутствовала. Анализы 45.02 прилагаю.

    1. Приложение

      Юлия, попробуйте распровести и провести документ возврата (обратила внимание работаете на копии).
      Перед этим проверьте, что у вас стоит последнее обновление и все патчи установлены.
      Проверила в конфигураторе, сумма берется из периода реализации.
      Также обратила внимание на дату операций — 2022, что-то исправляете?

  3. Копию базы обновила до последнего релиза, отменила проведение документа возврата и обратно провела, ничего не изменилось.

    1. Попробуйте тогда оставить только эту продукцию в документе возврата (по другим такой проблемы нет)?
      Еще можно попробовать почистить кэш
      Будем все анализировать.
      Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрирую проблему в 1С.
      Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
      Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.
      Дополнительно нужны настройки учетной политики раздел учета затрат. И скрин карточки счета 20.01 из Плана счетов.
      Спасибо за понимание.

  4. Светлана, добрый день. Спасибо за обратную связь. Попробовали оставить только эту одну позицию в документе возврата- ошибка остаётся. По другим позициям, которые также отгружаем через маркетплейсы тоже такая же ошибка. Сделала сейчас пробный возврат, скрины по ошибке прилагаю.
    В январе 22 продали продукцию с ВБ Дб. 90.02.1- Кр.45.02 67 штук 20981,48 (себестоимость 1 единицы 313,16 (с учетом регламентных документов 31.01.2022 (см. карточку 45.02 январь)

  5. Приложение

    Юлия, 1С берет Кт оборот при возврате товаров и продукции
    В вашем случае 38 869,64 : 144 = 269,93
    Ну и соответственно за возврат февральской продукции 18 468,64 : 63 = 293,15

  6. Светлана, добрый день. Благодарю вас за помощь, что нашли и указали откуда 1с берёт эту сумму. Но ведь это совсем неправильно получается, если берёт из кредитового оборота по 45.02. У нас 3 комиссионера (ВБ, Озон и Яндекс) . Именно у ВБ себестоимость реализованной продукции в январе 319,03 (21375,24/67)=319,03 и именно эту сумму мы взяли в расход в виде себестоимости и в декларации по налогу на прибыль в январе и соответственно именно эта сумма при возврате теперь должна попасть в доход (319,03) (есть письмо Минфина от 25.07.16 №03-03-06/1/43372) . А получается в доход попадает средняя по всем комиссионерам 269,93 , которую вы нашли, это ведь искажение и недоплата налогов получается. Как быть? Скрин карточки 45.02 вложила

    1. Юлия, в таком случае стоит написать обращение разработчикам на v8@1c.ru с описанием законодательства и как сейчас в базе.

  7. Светлана спасибо за помощь так и сделаем. Вопрос закрываем.

  8. Юлия, поделитесь потом, пожалуйста, что ответят разработчики.

    Еще в графе Документ реализации, если мышкой кликнуть, то можно выбрать кавычки (галочки) и далее заполнить графу Себестоимость вручную нужной суммой.
    Этот способ применяется, когда не можем точно сказать, какой документ реализации идет к этому возврату.
    Вы его можете укать в поле Комментарий для истории.
    И попробовать такой способ отражения в 1С, как вариант обхода.

    Всего здесь 3 варианта отражения:
    -Документ реализации по умолчанию т.е. того период, за который отчет. В вашем примере, за февраль.
    -Документ реализации конкретный, когда относится возврат не к текущему периоду, а какому-то другому и мы знаем к какому. В вашем примере, за январь.
    -Выбрать «галочки» и заполнить Себестоимость вручную. Это когда не можем точно определить период и документ реализации, к которому возврат пришел. Этот вариант неприменим, если товар подлежит маркировке или прослеживаемости т.к. аналитику в этой части должны обязательно показать.

    При любом варианте отражения надо проверять общий результат до Закрытия месяца и смотреть в т.ч. Корректировку стоимости номенклатуры.

    1
  9. Доброе утро!
    В пятницу обратились к разработчикам 1С, как будут результаты, обязательно напишу.
    Про заполнение вручную я тоже знаю, но хочется же автоматом, поэтому ждём ответа от разработчиков.

    1. Договорились! Будем ждать.

Комментарии закрыты.