Сделки поставочный валютный форвард с асинхронными датами платежей в 1С

Вопрос задал лариса К. (Москва)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.88/10)

Добрый день, заключили с банком валютный форвард, просим уточнить как учитывать такую сделку в 1 С БП
Детали сделки:
• Срок сделки 6 мес — до 17.09.2025
• Номинал сделки – 8 900 000,00 CNY
• Предоплата – 8 010 000, 00 CNY (получили на р/с ВТБ 24.03.25)
• Форвардный курс – 13,15*
• В конце срока сделки 17.09.2025г Ваше обязательство выкупить 8 900 000, 00 СNY по форвардному курсу 13,15*. Платеж со стороны клиента в рублях.
Далее банк переводит оставшиеся 890 000,00 CNY нам на р/с ВТБ

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Лариса!

    Верно понимаю ситуацию?

    Вы с банком заключили соглашение на выплату вам суммы в размере 8 900 000,00 CNY (курс закреплён 13,15*)
    Банк перечисляет вам 8 010 000, 00 CNY 24.03.25
    17.09.25 вы должны выплатить банку 8 900 000,00 CNY в рублях по закреплённому курсу.
    После оплаты банк перечисляет вам оставшиеся 890 000,00 CNY

    т.е. по факту займ в CNY по закреплённому курсу и частями.

  2. Добрый день, Галина ситуацию вы описали верно, но это не займ.

  3. Благодарю за уточнение.

    В 1С Бухгалтерия нет отдельной автоматизации подобных операций, потому отражение операциями вручную.
    Документ Операция, введенная вручную в 1С

    Начисление суммы 8 900 000,00 CNY отразите операциями вручную.

    Проводки на 24.03.25:
    Дт 52 — Кт 76 поступление предоплаты.
    Дт 76 — Кт 91.01 на сумму 8 010 000, 00 CNY признаны прочие внереализационные доходы.
    Дт 91.02 Кт 76 или Дт 76 Кт 91.01 в зависимости от того положительная или отрицательная разница.

    Проводки на 17.09.25:
    Дт 76 — Кт 51 списание с р/счёта платежа в размере 8 900 000,00 CNY в рублёвом эквиваленте по курсу 13,15*.
    Операция вручную:
    Дт 91.02 (прочие внереализационные доходы/расходы) — Кт 76 отражена задолженность перед банком в размере 8 900 000,00 CNY
    Дт 91.02 Кт 76 или Дт 76 Кт 91.01 в зависимости от того положительная или отрицательная разница.

    На момент поступления 890 000,00 CNY:
    Дт 52 — Кт 76 поступление остатка платежа на р/счёт.
    Дт 76 — Кт 91.01 на сумму 890 000,00 CNY признаны прочие внереализационные доходы.
    Дт 91.02 Кт 76 или Дт 76 Кт 91.01 в зависимости от того положительная или отрицательная разница.

    Может пригодиться материал:
    Самоучитель по учету курсовых разниц в 1С: Бухгалтерия 8.3

  4. Добрый день. Правильно ли мы понимаем, что:
    Дт 52 — Кт 76 поступление предоплаты. Мы должны отразить по курсу ЦБ?

  5. Поступление предоплаты на р/счёт отражаете по курсу ЦБ.
    В операции вручную по признанию дохода вторая проводка по отражению курсовой разницы между курсом закреплённым и курсом ЦБ:
    Дт 91.02 Кт 76 или Дт 76 Кт 91.01 в зависимости от того положительная или отрицательная разница.

Комментарии закрыты.