Счет-фактура выданный налогового агента на основании Корректировки долга при покупке у иностранца в 1С

Вопрос задал Ирина М.

Ответственный за ответ: Мария Демашева (★9.71/10)

Добрый день! 1С позволяет сформировать Счет-фактуру налогового агента только в привязке с Списанию с расчетного счета. Оплата агентского НДС в бюджет тоже отражается только в привязке к оплате контрагенту. В нашем случае оплата нерезиденту произведена не денежными средствами, а путем зачета встречных обязательств, т.е. документ Списание с расчетного счета отсутствует, есть только документ Корректировка долга. Какие есть способы отразить начисленный и уплаченный НДС в нашем случае?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Подскажите, пожалуйста, какой вид услуг, чтобы смоделировать ваш пример в 1С более точно.
    По валютному контролю взаимозачет прошел? У нас ограничение определенное на взаимозачеты с нерезидентами есть.

    1. Добрый день!
      Это не услуга, а товар.
      Условиями договора поставки предусмотрен вид поставки Обмен. Мы отгружаем нерезиденту товар в обмен на другой товар. По сути это бартер с доплатой. В данном случае сделка на территории РФ, т.е. ограничений по взаимозачету нет.

      1. Здравствуйте!
        Спасибо за уточнение.
        Налоговый агент по НДС, по какой норме НК РФ уточните, пожалуйста, для лучшего понимания вашей ситуации.
        Если валютный контроль все пропустил, то ок.

    1. Приложение

      Спасибо за уточнение.
      Если все подходит под эти пункты у вас, то для того, чтобы выписать СФ НА по НДС по Корректировке долга идем в Банк и касса. Там открываем Счета-фактуры налогового агента (скрин прилагаю).
      Затем добавить запись вручную.

      1
  2. Мария, спасибо большое! А я пыталась сделать счет-фактуру из журнала счетов-фактур:)

    1. Рада, если помогла. Нетипичная операция, поэтому с обходным маневром в 1С 🙂
      Здесь главное точно понять, что вы НА по НДС. По товарам редко это. Обычно это услуги-работы от иностранцев.
      Товары у нас через импорт и мы там все на таможне платим, если у нас из дальнего зарубежья и в ИФНС по Заявлению о ввозе, если из ЕАЭС.
      Поэтому просила уточнение, чтобы еще раз вы проверили у себя.

Комментарии закрыты