Счет-фактура на аванс

Добрый день!
Фирма заказчик оплатила за нас нашему подрядчику аванс по контракту, за счет аванса нам по контракту.
Заказчик требует счет-фактуру на аванс.
Нужно ли выписывать счет-фактуру и как это сделать?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (2)

  1. Добрый день, Гульназ.
    Перечислив аванс поставщику за вас, покупатель по сути заплатил вам аванс. Если я правильно понимаю, то перечисление денег вашему подрядчику покупатель делал на основании договоренности с вами. Следовательно имеет право требовать счет-фактуру на аванс. В результате у вас образовалась задолженность перед покупателе и долг поставщика перед вами. То есть в программе необходимо по кредиту счета 62.02 отразить вашу задолженность перед покупателем и по дебиту счета 60.02 отразить долг подрядчика перед вами.
    В программе оформляете документ Операция, введенная вручную проводка:
    Дт 60.02 Кт 62.02 — сумма аванса перечисленная покупателем
    либо сделать две проводки:
    Дт 000 Кт 62.02 — сумма аванса перечисленная покупателем
    Дт 60.02 Кт 000 — сумма аванса перечисленная покупателем
    Так как вы получили аванс от покупателя необходимо исчислить и оплатить НДС в бюджет.
    Для этого оформите документ Отражение начисления НДС в документе укажите:
    На вкладке Главное
    • Контрагент – Покупатель, от которого получена предоплата
    • Документ расчета – Операция введенная вручную, выберите операцию, которой отражали задолженность перед покупателем
    • Формировать проводки – поставить флажок
    На вкладке товары
    • Вид ценности – Авансы полученные;
    • Цена – Сумма предоплаты
    • -Счет учета – 62.02
    • -Счет доходов – 90.01.1
    • Счет учета НДС – 76АВ
    На основании документа сформируйте счет-фактуру, код вида операции = 02

Комментарии закрыты