Счет-фактура на аванс

Вопрос задал Гульназ Г. (Краснодар, Краснодарский край)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день!
Фирма заказчик оплатила за нас нашему подрядчику аванс по контракту, за счет аванса нам по контракту.
Заказчик требует счет-фактуру на аванс.
Нужно ли выписывать счет-фактуру и как это сделать?

Все комментарии (2)

  1. Добрый день, Гульназ.
    Перечислив аванс поставщику за вас, покупатель по сути заплатил вам аванс. Если я правильно понимаю, то перечисление денег вашему подрядчику покупатель делал на основании договоренности с вами. Следовательно имеет право требовать счет-фактуру на аванс. В результате у вас образовалась задолженность перед покупателе и долг поставщика перед вами. То есть в программе необходимо по кредиту счета 62.02 отразить вашу задолженность перед покупателем и по дебиту счета 60.02 отразить долг подрядчика перед вами.
    В программе оформляете документ Операция, введенная вручную проводка:
    Дт 60.02 Кт 62.02 — сумма аванса перечисленная покупателем
    либо сделать две проводки:
    Дт 000 Кт 62.02 — сумма аванса перечисленная покупателем
    Дт 60.02 Кт 000 — сумма аванса перечисленная покупателем
    Так как вы получили аванс от покупателя необходимо исчислить и оплатить НДС в бюджет.
    Для этого оформите документ Отражение начисления НДС в документе укажите:
    На вкладке Главное
    • Контрагент – Покупатель, от которого получена предоплата
    • Документ расчета – Операция введенная вручную, выберите операцию, которой отражали задолженность перед покупателем
    • Формировать проводки – поставить флажок
    На вкладке товары
    • Вид ценности – Авансы полученные;
    • Цена – Сумма предоплаты
    • -Счет учета – 62.02
    • -Счет доходов – 90.01.1
    • Счет учета НДС – 76АВ
    На основании документа сформируйте счет-фактуру, код вида операции = 02

Комментарии закрыты.