Добрый день, операции по доверительному управлению, Дт 01 попадает в балас, Кт 79 автоматически не попадает. Подскажите в чем причина.. Спасибо.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Программа 8,3. версия 3.0.75.109.
УСН
Здравствуйте!
Это стандартное поведение программы.
Уточните, пожалуйста,
— для каких целей есть необходимость отражения счета 79.03 в балансе?
— в вашем случае при доверительном управлении бухгалтерская отчетность представляется в одну ФНС?
Также уточните, пожалуйста, организация коммерческая или некоммерческая. А также организация является учредителем управления или доверительным управляющим.
Добрый день, организация коммерческая, владеем имуществом по доверительному управлению, которое передано на наш баланс, выступаем в роли доверительного управляющего.
Здравствуйте!
Спасибо за уточнение. На вопросы, которые выше заданы, также комментарий дайте, пожалуйста.
Чтобы было общее понимание. Доверительный управляющий операции отражает на отдельном балансе (п. 1 ст. 1012, п. 1 ст. 1018 ГК РФ) и эту информацию передает учредителю управления. Поэтому в 1С автоматизировано так, что счет 79.03 в баланс по основной деятельности Организации не попадает. Он не попадает в баланс и учредителя. У вас все это должно быть прописано в договоре и других сопроводительных документах — по какой форме отчитываетесь перед учредителем, какую учетную политику применяете и т.д. Учет по доверительному управлению регламентирован Приказом Минфина от 28.11.2001 N 97н и ГК РФ.