Сальдо по счету 79 не отображается в балансе

Вопрос задал: Татьяна П. (Владивосток)

Ответственный за ответ: Мария Демашева (★9.74/10)

Добрый день, операции по доверительному управлению, Дт 01 попадает в балас, Кт 79 автоматически не попадает. Подскажите в чем причина.. Спасибо.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (7)

  1. Программа 8,3. версия 3.0.75.109.

  2. Здравствуйте!

    Это стандартное поведение программы.

    Уточните, пожалуйста,

    — для каких целей есть необходимость отражения счета 79.03 в балансе?

    — в вашем случае при доверительном управлении бухгалтерская отчетность представляется в одну ФНС?

  3. Также уточните, пожалуйста, организация коммерческая или некоммерческая. А также организация является учредителем управления или доверительным управляющим.

  4. Добрый день, организация коммерческая, владеем имуществом по доверительному управлению, которое передано на наш баланс, выступаем в роли доверительного управляющего.

    1. Здравствуйте!

      Спасибо за уточнение. На вопросы, которые выше заданы, также комментарий дайте, пожалуйста.

  5. Чтобы было общее понимание. Доверительный управляющий операции отражает на отдельном балансе (п. 1 ст. 1012, п. 1 ст. 1018 ГК РФ) и эту информацию передает учредителю управления. Поэтому в 1С автоматизировано так, что счет 79.03 в баланс по основной деятельности Организации не попадает. Он не попадает в баланс и учредителя. У вас все это должно быть прописано в договоре и других сопроводительных документах — по какой форме отчитываетесь перед учредителем, какую учетную политику применяете и т.д. Учет по доверительному управлению регламентирован Приказом Минфина от 28.11.2001 N 97н и ГК РФ.

Комментарии закрыты