Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.168.19), ОСН
Добрый день.
К нам поступила ошибочная оплата от физлица. Поступление на расчетный счет сделали на сч. 76.06, как Прочее поступление. В этот же день вернули эту ошибочно перечисленную нам сумму, как Прочее списание со сч. 76.06 со всей аналитикой, указанной в Поступлении на расч. счет.
Резервы по сомнительным долгам создаются только в БУ автоматически. При Операции введенную вручную Дт 63 Кт 91.01 не удается схлопнуть, т.к. Регламентная операция возвращает этот резерв.
Как правильно схлопнуть сч. 63? На ручное начисления резервов по сомнительным долгам переходить не хотим.
Все комментарии (12)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Резерв создается в БУ в отношении любой сомнительной задолженности, в т. ч. по задолженности по дивидендам (Письмо Минфина от 21.01.2019 N 07-04-09/2654).
Сомнительная задолженность — дебиторская задолженность, которая не погашена или с высокой степенью вероятности не будет погашена в сроки, установленные договором, и не обеспечена соответствующими гарантиями.
В вашем случае были ошибочно получены денежные средства, которые в тот же день были перечислены обратно. То есть задолженности как таковой нет. Уточните, пожалуйста, вашу ситуацию подробнее.
Создание резерва по сомнительным долгам: в БУ — вручную, в НУ — автоматически в 1С
Да, денежные средства, полученные ошибочно в тот же день вернули. Задолженность отсутствует.
Спасибо за уточнение, Ольга. Если задолженность отсутствует, тем более в данной ситуации задолженность не является сомнительной, значит создавать резерв не нужно.
Дополнительно по теме:
Учетная политика по учету резервов по сомнительным долгам
Так он у нас создался автоматически. Мы его и не создавали. Как сейчас отменить это автоматическое создание?
Ольга, приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С. Как заполнены документы по всем вкладкам, движения по ДтКт. Сопутствующие рег. операции, справку-расчет резервов по сомнительным долгам для лучшего понимания вашей ситуации.
Прикрепленные к вопросу файлы не видны другим пользователям нашего сайта — их видите только вы и куратор.
Движение документов Поступления и Списания на расчетный счет, ОСВ сч. 63, Справки расчеты Резервов по сомнительным долгам за июль и август во вложении.
Благодарю за приложенные файлы, Ольга.
Ошибка в демо-базе не воспроизводится, резерв не начисляется. Приложите, пожалуйста, дополнительно, как заполнены документы поступления и списания на расчетный счет и карточку договора с физ. лицом. Проверьте, пожалуйста, это действительно один и тот же договор выбран в документе.
Приложение
Спасибо за приложенные файлы, Ольга. Ошибку удалось воспроизвести в тестовой базе.
В документе Списание с расчетного счета заполнена вкладка Документы расчетов с контрагентом. Вследствие этого скорее всего развернутое сальдо в ОСВ по счету 76.06 (см. приложение). Поэтому и начисляется резерв по сомнительным долгам.
Алгоритм действий такой:
1. Сделать копию базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
2. В копии базы в документе Списание с расчетного счета очистить вкладку Документы расчетов с контрагентом
3. Перепровести документы с мая 2024
4. Проконтролировать результат. Если все будет корректно, повторить в рабочей базе. Так как резерв по сомнительным долгам начислялся только в БУ, в НУ ничего не должно поменяться.
Сообщите, пожалуйста, о результате.
Добрый день.
Я в Поступлении на расчетный счет добавила Документ расчетов с контрагентом свое Списание с расчетного счета. Перепровела с момента внесения этих изменений и Резерв не начислился. Не хотела открывать период, но пришлось.
Спасибо. Вопрос можно закрывать.