Здравствуйте. Проконсультируйте меня, пожалуйста. ООО на УСН Д-Р. Выплата заработной платы, НДФЛ с нее и страховых происходит в том же месяце, когда и начислено. По итогам года все, что начислено, все и оплачено. В БУ по счету 68.01 дебетовое сальдо (это поданные уведомления по ЕНП), в анализе НУ по счету 68,01 это же сальдо в конечном остатке как переплата, и еще в задолженности возникла еще большая сумма. По страховым (сч. 69.09) тоже непонятная история: также все оплачено внутри года, но в конечном остатке в анализе НУ стоит задолженность, хотя в БУ по счету 69.09 сальдо нет. Научите меня, пожалуйста, как можно проверить, правильно суммы зачитываются в НУ по УСН.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
В анализе НУ видно, что, кроме задолженности по НДФЛ (68,01) и страховых (69,09), есть еще и задолженность по транспортному налогу в сумме 23412 р., и это правильно, поскольку эту сумму еще не оплатили и подали в уведомлении в 2024 году, но НДФЛ и страховые оплачены все вовремя, уведомление по НДФЛ подано, по страховым сделано уведомление в программе, без отправки в ИФНС для формирования проводок, но почему-то числится задолженность.
Здравствуйте! Высылаю публикацию по проверке данных — Как контролировать сумму страховых взносов в КУДиР в 1С?
В большинстве случае помогает перезакрытие месяцев с начала года с перепроведением документов. В этом случае программы восстанавливает последовательность проведения документов.
Быстро можно посмотреть в регламентной операции «Зачет аванса по единому налоговому счету» за декабрь 2023 по кнопке ДтКт на закладке «Расходы при УСН» по каким документам программа зачла последние суммы по счетам 68.01, 69.09.
Движение с плюсом в регистре — это начисление налога, с минусом — уплата (т.е. зачет на ЕНС).
Здравствуйте. Всё перезакрыто с начала года уже несколько раз, и эту регламентную операцию я уже изучала. Там суммы не совпадают в НУ-БУ. Например, оплата налога прошла 200000 р., а в НУ попало только 68000. Правильно я понимаю: если платим и начисляем в одном и том же месяце, сальдо на конец года по 68.90 быть не должно? Будет сальдо только по тем налогам, срок уплаты по которым в 2024 году: транспортный, НДС, УСН?
Добрый день! С 2024 года сальдо будет, т.к. проводки по 68.90 формируются по сроку уплаты.
В 2023 году в данном случае сальдо на 68.90 не будет, но в регистрах учета УСН зачет идет по сроку уплаты. Т.е. остаток по регистрам УСН может закрыться через месяц после закрытия остатка в ОСВ по 68.90.
Спасибо за ответ