Сальдо на ЕНС в ЛК ЮЛ и по счету 68.90, если уплачиваются авансы по имущественным налогам в 1С

1. Здравствуйте!

   Организация уплачивала авансы и подавала Уведомление по ЕНС или как-то иначе?

   Если так, то авансы разнесены на транспортный и земельный налоги. Числятся за ними. В сальдо ЕНС их быть не должно, также как и на 68.90 они «закрылись».

   Если авансы не предусмотрены местным законодательством. Просто для себя их платили, чтобы по итогам года сумма меньше была. Никаких других действий по резервированию этих сумм не производили (не подавали специального заявления). Значит это просто переплата. Это не уплата имущественных налогов.

   Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.

2. Да подавали уведомления и платили авансы в составе ЕНП, все как положено. В личном кабинете сальдо по транспортному и земельному налогу нулевое. Законодательством предусмотрена уплата авансов. Никаких заявлений не подавали. Как понять где авансы по налогам? Прилагаю скриншот общий по ЕНС, и расшифровка по транспортному налогу (выделены авансы за 2023г.)

   1. В вашем случае на основании Уведомлений по имущественным налогам платеж на ЕНС разнесен по конкретному налогу.
      И сделаны начисления по каждому кварталу.
      Оплаты в расшифровках из ОКНО, если их смотрите на вкладке Все обязательства и дальше по конкретному налогу-сбору, не всегда есть.
      Это специфика отражения данных в ЛК ФНС.
      Где-то они есть, где-то их нет, где-то начали отражать, но не с начала года, а с июля.

      Сверять по каждой операции данные в ЛК ФНС и 1С необходимости нет.
      Совпадать они никогда не будут и такой задачи нет.
      Связано с тем, что порядок отражения данных в ЛК ФНС и в 1С отличается.

      Контролировать надо только, что все налоги-взносы в 1С начислены в полном объеме корректно и в срок.
      А также, что есть положительное сальдо ЕНС.

      По вашим скринам видно, что долгов по имущественным налогам нет.
      Еще можете посмотреть вкладку История ЕНС. Воспользоваться такой обработкой
      Как поменять формат в выгрузке операций по ЕНС из ЛК на сайте ФНС
      .

      2

3. Спасибо за разъяснения, но все же нет понимания какое сальдо должно быть на сч. 68.90. У нас по просьбе налоговой были пересданы все отчеты по 6-ндфл с 2017 г., поэтому были многочисленные корректировки в личном кабинете и разобраться с ними не представляется возможным, поэтому исходя из сальдо на ЕНС на сегодняшний день и пытаюсь понять какое сальдо должно быть на сч. 68.90

   1. На сегодня все разнесено в ЛК ФНС, полагаю, что сальдо по 68.90 должно быть, как в плашке Сальдо ЕНС + в плашке Зарезервировано.
      По сути это ваша переплата.

      1

4. Большое спасибо, так и сделали!

   1

   1. Ольга, рада была помочь! И ждем вас с новыми вопросами. 🍀🍀🍀🍀🍀

      1

Комментарии закрыты.