Отражение сальдо ЕНС по счету 68.12 на 01.01.2023

Вопрос задал Виктор Ч.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Здравствуйте!
Как отразить сальдо ЕНС по УСН если авансовые платежи на счете 68.12 включают начисления, а по данным ФНС учтены только платежи?

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    Насколько я понимаю, по платежам — авансам по УСН, должны уже были сделать начисления на суммы пп. И суммы должны как бы отложить.
    Не зарезервированы только платежи по 4 кв.
    По разъяснением ФНС должно быть так же.

    Перед вводом сальдо в ЛК ЮЛ можно будет запросить различные варианты расшифровки информации, если вдруг не подключили себе налоговый кабинет, но удобнее это сделать
    Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года

    Когда будете вносить остатки через Помощник, автоматически создается документ Операция по единому налоговому счету с видом Налоги (начисление). Документ заполняется остатками задолженности по налогам и взносам, по которым уже наступил срок уплаты. Поэтому если создаете сейчас, то за 4кв. по УСН остатков нет.
    Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С

    За 4 квартал Уведомления сдавать не надо т.к. за год до 25 числа уже будет сдана декларация по УСН, а уплата финального платежа по УСН будет позднее — до 28 т.е. налоговики будут уже знать сумму на момент получения платежа из отчетности.

    Советую пока не торопиться с заполнением документа.
    Информация дополнительная все равно появится, с ее учетом уже будет легче все отразить в программе.

    Сроки подачи уведомления и оплаты налогов
    .

Комментарии закрыты.