ИП УСН 15%.
Ведется товарный учет. Компенсацию ущерба загружаем в 1С через отчет о списании. В еженедельном отчете эта компенсация выделена отдельно суммой. Но когда компенсация с минусом, как в этом отчете, значит, РВБ сторнирует ранее начисленную компенсацию, если товар нашелся.
20.10.24 по детализации видно, что идет только возврат пяти товаров по компенсации ущерба, а выплат компенсаций (к продаже) не было.
Компенсация этих товаров была проведена разными датами и документами — отчетами о списании:
товары 2 и 5 были компенсированы 13.10.24;
товар 4 был компенсирован 08.09.24;
товар 1 — компенсация от 23.06.24 (тогда был еще ВБ — это другой контрагент по 1С);
товар 3 компенсировали 11.02.24 (тогда тоже был еще ВБ — это другой контрагент по 1С).
Суммы компенсаций выплаченных и возвращаемых не сходятся (это, возможно, связано с тем, что была добровольная компенсация, но в разных отчетных периодах).
Как правильно сделать возврат компенсации?
Подробно в файле. Особенно интересует возвраты тех компенсаций, которые были при другом контрагенте ВБ, а не РВБ.
Добрый день!
А если попробовать отразить операции не через сторно первичных отчетов о списании, а через оприходование излишков?
Посмотрите, пожалуйста, не подойдет такой вариант:
Возврат в продажу утерянных маркетплейсом и списанных товаров в 1С
Контрагента через ручную корректировку заполняем вручную, поэтому можно выбрать в нужной строке и ВБ, и РВБ.
Из общей суммы по товарам также не нужно вычленять, добавляете нужные позиции и их стоимость.
Какие возникнут вопросы, пишите.
У нас ИП на УСН 15%, Оприходование излишков тоже делаю через Инвентаризацию? и в документе Оприходование излишков Вид доходов выбираю Прочие внереализационные доходы (расходы)? Когда отражаем наш Долг перед РВБ проводка Д 91.02(или Д91.01) К76.09? И Последовательность документов : 1.Оприх товаров 2. Операция вручную Кредиторка перед РВБ . 3. Отчет о Списании 4. Корректировка Долга.
Еще при Оприходовании излишков у нас КУДиР попадает сумма Возврата компенсации, но это неправильно! Ведь мы уже эту сумму показывали во внереализ доходах (как компенсация ущерба), теперь должно быть сторно этих доходов. прикладываю файл с КУДиР (смотреть 6 и 7 рисунок).
И когда РВБ начислил и выплатил Компенсации ущерба, в доходы эта сумма у нас в КУДиР попадает, а в расходы в НУ в КУДиР не попадает! А теперь еще раз Возврат Компенсации ущерба из-за оприходования товара снова попадает в доход!
Приложение Vozvrat-kompensatsii-za-uteryannyj-tovar-esli-nashelsya.docx
В прикрепленном файле пример со скринами и описанием.
Кратко сформулируем основные моменты:
Последовательность документов: 1. Инвентаризация, Оприходование товаров 2. Операция вручную, Кт задолженность по возврату ранее полученной компенсации перед РВБ . 3. Корректировка долга (если удерживают компенсацию из выручки), Списание с расчетного счета возврат (если перечисляем из своих средств).
Автоматически в документе подставляется статья — Оприходование товаров, меняем на Прочие внереализационные доходы (расходы).
«при Оприходовании излишков у нас КУДиР попадает сумма Возврата компенсации» — это не компенсация, а стоимость товаров, по которой приходуем.
Излишки ТМЦ, выявленные при инвентаризации, отражаются в учете УСН как внереализационные доходы (п. 20 ст. 250 НК РФ, п. 1 ст. 346.15 НК РФ).
Материалы по теме:
Как отразить компенсацию от маркетплейса за утрату товара в 1С?
Излишек товаров в КУДиР
Отражение возврата в КУДиР в 1С
Останутся вопросы, пишите. Скорректирую пример, если что-то не учла.