Добрый день! Что-то не отвечаете мне на продолжение моего вопроса по резервам, решила создать новый вопрос Посмотрела вебинар про резервы отпусков. Стала делать проверку синхронизации ЗУП и БП . Сальдо на конец года — у меня расхождение между ЗУП и БП. Стала проверять по месяцам, расхождение началось уже в феврале 2023 года. Смотрите скрины с 1 по 5 ( вниз крутите, там все скрины сразу прикреплены). Вот, я выяснила, что у меня расхождения. И что делать дальше? Как быть? Проверила все месяцы , почему- то в феврале и в марте в ЗУПе в отчете Резервы по оплате труда по сотрудникам не те суммы ( в марте вообще нет, а в феврале не вся сумма) стоят в графе Использовано (отпускные ) ( хотя на самом деле у сотрудника Багмет БЫЛ ОТПУСК АВАНСОМ сразу на 21 день : в феврале выплатили, сам отпуск был с 01 марта. ) То есть выплата по отпускным в ОСВ 96 за февраль в БП стоит правильная ( 151 494,77), вот удивительно , почему этой суммы нет в Отчете в ЗУПе? А с апреля по ноябрь 2023 Суммы в отчете Резервы по оплате труда по сотрудникам в ЗУПе Использовано и Начислено совпадают с суммами в ОСВ в БП ( по оборотам за период в Дебете и Кредите ; понятно , что сальдо на конец этих месяцев из-за февраля и марта не совпадает). В декабре, как уже писала и прикрепила скрины , расхождение на сумму по дебету. Как мне поправить сальдо теперь, но только , чтобы не трогать февраль и март 2023 года? Спасибо!
Все комментарии (32)
Комментарии закрыты.
это скрины Отчета Резервы по оплате за апрель- ноябрь
Чтобы Вам было удобнее и лучше видеть прикладываю скрины отчета РЕЗЕРВА по оплате труда по сотрудникам за февраль, март и декабрь
Добрый день! Проверьте, пожалуйста, в документах «Резервы по оплате труда» в ЗУП:
И в Бухгалтерии, одинаковы ли итоговые суммы:
Т.е. нам на первом этапе нужно исключить вариант, что в самих документах разные суммы.
Добрый день! Сверила. В самих документах все одинаково ( прилагаю скрины за февраль ЗУП и БП , март ЗУП и БП и инвентаризацию в декабре ЗУП и БП . В сводных обязательствах и резервах все одинаково)
Скрины остальных месяцев прикладывать не стала, но там тоже все проверила, все одинаково
Да, здесь всё одинаково.
Получается у нас ошибка в документе «Отражение зарплаты в бухучете». Нужно проверить февральский документ в ЗУП (в документе «Отражение зарплаты в бухучете» закладка «Выплата за счет резерва»). И такой же документ в Бухгалтерии (в документе «Отражение зарплаты в бухучете» закладка «Начисленная зарплата и взносы»).
Есть подозрение, что в ЗУП на закладке «Выплата за счет резерва» отпуска не будет. А в Бухгалтерии напротив записи с сотрудником стоит галочка БУ, т.е. проводка пошла на 96 счет.
Точно, Вы оказались правы . У меня даже Бухпрограмме стоит какой-то комментарий об исправлении. Скрины прикладываю. Как теперь все поправить?
Добрый день! Здесь получается, что т.к. нет галочки БУ — это повлияло на формирование отчета по резервам в ЗУП. При этом в Бухгалтерии проводки отразились верно. В марте такая же ситуация?
Я бы попробовала создать новый (дополнительный) документ «Отражение зарплаты в бухучете» за февраль 2023 и заполнить автоматически, чтобы проверить не скорректирует ли он запись на закладке «Выплата за счет резерва» плюсом-минусом.
Если нет, можно будет снять с этого документа запрет редактирования и проставить галочку.
Далее проверить март.
И перезаполнить документ «Резервы по оплате труда» за декабрь 2023 с видом операции «Инвентаризация» — он учтет все изменения и их можно будет перегрузить в Бухгалтерию.
Здравствуйте! Скрины по марту там же , где и февраль ( прокрутите скрин ниже , пожалуйста). Но в марте там не было отпусков, поэтому строчки пустые . А по февралю сейчас проделаю, что Вы сказали
Попробовала создать новый (дополнительный) документ «Отражение зарплаты в бухучете» за февраль 2023 , заполнила автоматически, документ скорректировал запись на закладке «Выплата за счет резерва» плюсом-минусом. Скрин прикладываю. По марту заполнила — строки остались пустыми , скрин тоже прикладываю, он ниже , за февральским
Я , так понимаю, мне пока не редактировать февраль 2023 , так как там есть минуса. Что же делать?
Можно скорректировать две крайние суммы как показано на скриншоте. Т.е. мы, по сравнению с первым документом «Отражение зарплаты в бухучете» за февраль 2023 полностью эту закладку сторнируем и делаем такие же записи, но с галочкой в БУ и без галочки в НУ.
Т.е. этот минус — это корректировка первого документа относительно второго.
Проделала , как показано у Вас. Что-то вообще фигня получилась… Посмотрите скрин 1 — это убрала лишние строки в Отражении зарплаты в бухучете в Феврале. Далее вниз крутите, там скрин 2- Новое Отражение зарплаты в бухучете в Феврале. Только суммы программа вообще включает непонятно какие… И , напоследок сформировала отчет Резервы по оплате труда по сотрудникам, там конечное сальдо стало еще больше, чем было. То есть конечное сальдо в идеале должно приблизиться к тому , что в БП (670 тыс)…
Добрый день! Нет, я имела в виду другой вариант. Оставляем документ «Отражение зарплаты в бухучете» №12 от 28.02.23 как есть — это первоначальный.
Далее вместо документов: Отражение зарплаты в бухучете» №42 от 28.02.23 и Отражение зарплаты в бухучете» №43 от 28.02.23 проводим один, например Отражение зарплаты в бухучете» №42 от 28.02.23, но с данными как на скриншоте.
Здравствуйте! Проделала так, как на Вашем скриншоте , в новом документе, первоначальный за февраль не трогаю) . ( см скрин 8, он самый последний на скриншотах, там крутите вниз , их там 8 штук) Но у меня вопросы по остальным вкладкам . Они тоже различаются , нужно ли что-то править в них? Скрины по всем вкладкам также прикладываю . Вот в первоначальном документе на вкладке Начисленная зарплата и взносы Итоговая сумма 857 тыс, а в Новом документе на вкладке Начисленная зарплата и взносы также появляются строки с минусом , да еще и не все сотрудники подтягиваются… В Новом документе вкладки Начисленный НДФЛ и Удержанная зарплата вообще пустые. Это правильно , так и должно быть? Скрины посмотрите, пожалуйста. С этим нужно что-то делать?
( Продолжение ) Но провела этот новый документ Отражение зарплаты в бухучете за февраль. Сформировала Отчет Резервы по оплате труда по сотрудникам за 2023 . Скрин этого отчета прикладываю. Итоговое сальдо сошлось (670 141,19 руб. в ЗУПе , и в Бух Программе ) Проверила новый отчет и Отчет , который был сформирован ранее ( его скрин пришлю следующим письмом, он правда у меня что то в плохом качестве получается) по остальным столбикам отчета Резервы по оплате труда по сотрудникам за 2023 . В столбиках Использовано ( Отпускные ) цифры разошлись, а Начислено остались те же . Но , наверное, это так можно оставить ( хотя по графе Использовано ( Отпускные ) Обязательство в ЗУПе ( 477 тыс) ( сумма взносов 89 807 руб) и Обороты по Дебету в Бух программе по счету 96.01.1 (486 тыс) и 96.01.2 (90 768 руб) чуть- чуть отличаются, но главное сальдо одинаковое , до копеек ) Правильно же я размышляю? 🙏 😍
Да, рассуждаете верно. Цель корректировки в ЗУП у нас была скорректировать данные в регистрах учета резервов отпусков, чтобы отчет формировался корректно. Мы это сделали. При этом в Бухгалтерии у нас суммы были корректные изначально, поэтому данные документы проводить в Бухгалтерии не требуется.
А дальше, в 2024 год уже пойдем с одинаковым сальдо и расчетом.
Это первоначальный скрин Отчета Резервы по оплате труда по сотрудникам за весь 2023 год. Скрин с сальдо и оборотами по счету 96 из БП присылала в первом письме. Если наше сальдо считается правильно исправленным , то дальше будет вопрос , ??? как мне правильно теперь распорядится именно этим сальдо в программе , что с ним сделать, если мы хотим «избавится » от него на конец года ??? . Если нужно создать новый вопрос- я не против , и продление доступа к программе мы также будем оплачивать ( счет уже передали на согласование ) с возможностью задавать вопросы , так как убедила руководство , что без конкретно Вашей , Елена , помощи и всех ваших девочек в Бухэксперте , мне не справится . Огромное Вам спасибо за Вашу работу!!!!
Продолжение вопроса. После введения Нового документа за февраль, переделала Инвентаризацию в ЗУПе и выгрузила ее в Бух программу. Это же правильно ? Или не нужно было трогать Инвентаризацию? Я перепровела , выгрузила в БП и сальдо одинаковое ( но оно стало равным первоначальному в
( отправился недописанным мой вопрос) Я перепровела , выгрузила в БП и сальдо одинаковое ( но оно стало равным первоначальному в ЗУПе … То есть 792 тыс. Но сальдо одинаковое — и в ЗУПе , и в БП. Скрины прикладываю . Наверное, это правильно?
И окончательное списание резерва в бухгалтерской программе делает на 91 счет ( а должен на счет затрат, у нас это 44 счет) Про это говорили на вебинаре, но что-то я не поняла, что с этим потом делать? Скрин прикладываю
Про инвентаризацию. Раньше, до 2023 года, доначисление резервов в результате инвентаризации происходило на затратный счет, а списание на 91.01.
Сейчас разработчики и доначисление стали проводить на 91.02.
Это не ошибка, по законодательству допускаются оба варианта, правда не ясно почему разработчики вдруг вариант учета поменяли.
У нас на семинаре рассматривается вариант как провести инвентаризацию по старому механизму учета проводок — ЗУП 3.1: Резервы отпусков — финалим 2023 и ведем учет в 2024 году
Это мы вначале думали вести резервы и в БУ и в НУ. Но потом решили, что в НУ нам не нужно вести, и убрали галочку в НУ в настройке…
Здравствуйте! Всё верно, сальдо должно быть одинаковое.
При инвентаризации программа рассчитывает резервы по методу МСФО (средний заработок умножает на остатки отпусков) и сравнивает с сальдо, которое получилось при нормативном методе по итогам года. Если сумма по МСФО больше — проводит доначисление резерва, если меньше — списание.
Таким образом в ЗУП и в БП мы получаем одинаковое число, равное сумме компенсации отпуска при увольнении, которую мы должны были бы выплатить, если бы у нас 31.12.23 уволились все сотрудники.
Здравствуйте! Спасибо большое, стало гораздо понятнее , что это за Инвентаризация такая! А теперь вопрос , что дальше с этим сальдо по ОСВ 96 ( скрин прикладываю) . Вот у меня на конец года сальдо 792 тыс. по Кредиту. Должна ли я его «схлопывать» ? Или оно должно «перетекать» в новый год ,2024 ? Ведь по факту, мы продолжаем вести резервы отпуска в БУ, сотрудники продолжают работать, компания не закрывается… То получается, ничего не нужно делать с этим сальдо? И еще дополнительный вопрос, если мы все-же захотим сальдо » схлопнуть» , то какой операцией это делать нужно ? ( можно с картинками, пожалуйста)? Спасибо большое!
Добрый день! Да, сальдо оставляем.
По мере расходования остатков резерва программа будет проводить доначисление до предельной величины.
Потому что, если бы мы сальдо списали, то январские отпуска и компенсации отпуска при увольнении пошли бы за счет затрат.
По прекращению начисления резервов можно посмотреть видео по ссылке с 2:00:20 —
ЗУП 3.1: Резервы отпусков — финалим 2023 и ведем учет в 2024 году
Большое Вам спасибо! Вы все понятно для меня разъяснили! Вы- большая молодец!!!! Спасибо!
🙂
Ой, а у меня вопрос вот по этой фразе : «По мере расходования остатков резерва программа будет проводить доначисление до предельной величины.» — у меня резервы ведутся только в БУ ( в НУ не ведем). Эта фраза применима и для резервов по БУ ? Откуда программа узнает предельную сумму по резервам? Как это будет действовать в БУ?
Здравствуйте! С 2023 года предельная величина начисления резервов устанавливается только в НУ, до 2023 года — она была в БУ и НУ. Прошу прощения не уточнила в предыдущем комментарии этот нюанс.
Т.е. сейчас при нормативном методе оценочные обязательства начисляются в течение года исходя из ФОТ, умноженного на процент отчислений. А в декабре при инвентаризации итоговая сумма резерва скорректируется до суммы рассчитанной по МСФО.