Резерв на оплату отпусков только в БУ при ПБУ 18/02 в 1С

1. Добрый день!
   «Резерв на оплату отпусков начисляю 31 декабря (один раз в год) только в бухгалтерском учете операцией вручную. Посмотрите, пож. я правильно сделала?»
   У Вас в Операции не хватает движений по регистрам:
   — Оценочные обязательства,
   — Оценочные обязательства по сотрудникам.
   При оформлении отпуска суммы резерва автоматически не будут списываться со счетов 96.01.1 и 96.01.2.
   Можно в копии базы выставить настройки по формированию резерва (Зарплата и Кадры – Настройки зарплаты – Порядок учета зарплаты), сформировать документ Резервы отпусков, чтобы посмотреть заполнение регистров, и эти данные добавить в Операцию. Проверьте, устроит ли результат.
   Документ Операция, введенная вручную
   «ОНА начислится при закрытии декабря?» Да, программа определит разницу между НУ и БУ и начислит ОНА.

2. Добрый день. В базе нельзя выставить настройки, чтобы резерв формировался только в бухгалтерском учете. Покажите, что конкретно нужно написать в операции по начислению резерва.

3. Добрый день! Смоделировала ситуацию в базе – типовой механизм, заложенный в программе, не позволяет реализовать подход, по которому резерв отпусков автоматически будет начисляться и использоваться только в бухгалтерском учете.
   Если выставить настройку по формированию резерва, программа не позволяет разделить БУ и НУ, и резерв будет списываться и в налоговом, и в бухгалтерском учете.
   Если не выставлять настройку по формированию резерва, автоматически не будут формироваться операции по резерву отпусков ни в НУ, ни БУ.
   Пример привела во вложении.
   Если приняли решение вести учет резервов только в БУ, начисляете резерв Операцией, то и его использование придется оформлять в ручном режиме.
   Пожелания по автоматизации можно направить на v8@1c.ru. Для автоматизации формирования резерва отпусков только в БУ можно обратиться к программистам 1С.

   

   pdf rezerv-otpuskov

4. Добрый день, Оксана. Покажите, как вы отразили оценочные обязательства и оценочные обязательства по сотрудникам в операции вручную (вторая и третья вкладка)?

   1

5. Ирина, я в одной базе выставила настройки по формированию отпусков и сформировала документ Резервы отпусков, движения по регистрам из этого документа внесла аналогично в документ Операция в другой базе, где настройка не установлена (документ Операция — кнопка Еще — Выбор регистров…).

6. Покажите, пож. скрин этих начислений. Их обязательно нужно начислять, если отпуск за счет резерва все равно буду корректировать вручную?

   2

7. Ирина, скрин во вложении. Можете не добавлять — если не установлена настройка по формированию резерва, начисление и списание придется все равно делать вручную.

   

   pdf rezerv-otpuskov-2

   1

8. Спасибо. Оказалось, что сразу было верно оформлено. Проще вообще не начислять резерв.

9. Отлично, что разобрались, спасибо за обратную связь. Если не относитесь к малым предприятиям, которые вправе вести упрощенный учет, в бухгалтерском учете создавать резерв на оплату отпусков — обязательность согласно п. 3 ПБУ 8/2010. В налоговом учете – это право (п. 1 ст. 324.1 НК РФ). Проблема в том, что в 1С БП ограниченный зарплатный блок, поэтому здесь либо вести учет резерва вручную в БУ, либо использовать типовой механизм, заложенный в программе, и создавать автоматически резерв и в БУ, и в НУ. Либо зарплатный учет вести в сторонней программе (ЗУП).

Комментарии закрыты.