Добрый день!
Ведем учет в базе 1С БП 3.0
Нужна ваша помощь по ретроспективному исправлению ошибок в балансе.
01.01.2024 был приобретен самосвал в лизинг. Стоимость 14 000 000,00руб
Ошибочно установлен срок для амортизации 9 мес.
Таким образом по БУ сумма амортизации за 2024г составила 10 990 115,59 руб.
Правильный СПИ — 72мес.
Выкуп предмета лизинга — 27.03.2025. Выкупная стоимость 1 000 000,00 (НДС включен).
Какие действия необходимо выполнить в программе, что бы отразить исправление ошибки в балансе 2025?
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Елена!
Уточните, пожалуйста, с какого месяца 2025 года есть возможность перепровести закрытие периода, от этого будет зависеть количество сторнируемых документов.
Хотелось бы ничего не перепроводить. Изменения внести в декабре 2025
Поняла вас, будет трудоемко и можно запутаться, амортизацию 2024 года не трогала бы вообще, внесла изменения только по 2025 году, продлить СПИ текущим периодом по алгоритму в материале:
Как поменять СПИ для ППА, если он установлен без учета срока использования ОС после выкупа в 1С?
На налог на прибыль амортизация в лизинге не влияет, т.к. затраты по амортизации только в БУ, в НУ лизинговые платежи.
В копии базы измените СПИ в разделе ОС и НМА — Параметры амортизации ОС — Изменение элементов амортизации ОС датой выкупа из лизинга.
Установите новый срок СПИ.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Закройте период, проверьте разницу в амортизации с рабочей базой, на эту сумму нужно внести изменения в рабочей базе.
После изменения СПИ сторно затрат по амортизации с марта 2025 г. Операции — Операции, введенные вручную.
С минусом — сумма разницы с копией, черным — рассчитанная сумма за декабрь.
Амортизацию за декабрь операцией вручную, т. к. при изменении СПИ автоматически амортизация исходя из нового начисляется со следующего месяца.
Если нужно все-таки внести изменения, затрагивая 2024 год, порядок действий такой.
Все действия сначала в копии базы, их нужно сделать две.
В первой устанавливаем верный СПИ при поступлении в лизинг.
Закрываем период до декабря 2024 года.
Во второй копии:
операция вручную, проводка Дт 02.03 — Кт 84.01, показатели только по БУ, в НУ очищаем.
Сумма разницы между рабочей базой в амортизации и копией 1.
Операция 31.12.2025.
В копии 1 закрываем период до выкупа из лизинга, в копии 2 операцией вручную вносим корректировки в сумме принятых затрат в БУ за этот период, проводка с минусом Дт счет затрат по амортизации — Кт 02.03 и сумма разницы между базой 1 и рабочей базой за этот период.
Операция 31.12.2025.
Проводим документ «Выкуп из лизинга» в 1 копии, сверяем проводки с рабочей базой.
Вносим в копии 2 через операцию вручную корректировки на разницы, не забываем про регистры в движении документа.
Через кнопку еще в операции вручную, которой вносим изменения, добавляем регистры, по которым показатели разнятся, отражаем изменения в них.
Далее всё по алгоритму из начала обсуждения, исправляем 2025 год.
Проверяем результат, если всё устроит, операции из копии 2 повторяем в рабочей базе.
Нужна более подробная инструкция по варианту отражения операций 31.12.25.
Также необходимы пояснения как это отразить в балансе за 2025г
Если верно поняла вас, вам нужна инструкция со скринами по исправлению ошибки с 2024 г. на 31.12.2025 г.
Понадобится время, чтобы воспроизвести ситуацию на ваших показателях и нужны дополнительные данные.
Заполните, пожалуйста, файл во вложении и к заполненному файлу прикрепите ОСВ по 76.07 по месяцам, 01.03, 02.03, 01.К с отбором по этому ОС за время лизинга.
ОСВ по 01.01.,02.01 с момента выкупа по декабрь 2025 г. с отбором по этому ОС.
вопрос можно закрыть. спасибо
Рада, если смогла помочь, ждём с новыми вопросами!