Регистрация счет-фактуры на аванс при отгрузке без НДС, если оплата произведена третьим лицом

Вопрос задал Л .. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день! Работаем на платформе 1С: Предприятие 8.3 (8.3.16.1063), конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.84.42). Мы на ОСНО раздельный учет НДС. Реализуем медицинскую технику, не облагаемую НДС. На расчетный счет поступила предоплата от третьего лица (супруг оплачивает за свою супругу покупку) Дт 51 Кт 76.09, на следующий день при снятии выписки пробили кассовый на 100% предоплату на супруга, в этот же день делаем перенос аванса с супруга на его жену с помощью документа «Корректировка долга» с видом операции перенос задолженности Дт 76.09 Кт 62.02, при этом счет-фактуру на Аванс не регистрируем, т.к. предоплата поступила за товар, не облагаемый НДС. Через несколько дней делаем реализацию товара без НДС супруге, регистрируем выданный счет-фактуру без НДС с кодом вида операции 26, счет-фактуру не передаем, указываем вручную платежные документы для счет-фактуры дату поступления денег на расчетный счет по предоплате и номер платежного поручения. Одновременно пробиваем чек на супругу при реализации товара. Вопрос: Почему при экспресс-проверке появляется ошибка по разделу «Ведение книги продаж по НДС», с рекомендацией выполнить регистрацию счет-фактуры на аванс по супруге, в табличной форме графа «Сумма аванса» заполнена правильно, по графе «НДС начисленный» пусто, по графе «Расчетная сумма НДС с аванса» указана сумма НДС 20/120? Где мы допускаем ошибку? Может быть нужно вручную сделать записи в каких-то регистрах по НДС, чтобы не появлялась данная ошибка?

Все комментарии (14)

  1. Здравствуйте!

    Приложите, пожалуйста, скрины документов по цепочке в один файл word — как заполняете табличную часть и проводки, нужны все вкладки.
    И сообщение в Экспресс-проверке с расшифровкой.

  2. Мария, здравствуйте! Пожалуйста, высланные файлы не размещайте в свободном доступе

  8. Мария, извините, что отдельными файлами выслала, потом заметила, что просили все в одном файле отправить. В догонку еще один вопрос в связанных документах нет корректировки. Так и должно быть? Не видна вся цепочка операций

    1. Спасибо за уточнение.
      Все посмотрим, ничего страшного, что по отдельности.

  9. Здравствуйте, Елена.
    Протестировала ситуацию в тестовой базе. Выяснила следующую ситуацию. Если поступление на расчетный счет делать на основании счета на оплату, заменив покупателя, то экспресс-проверка ошибок не выдает. Либо перед оформлением документа Поступление на расчетный счет пометить на удаление счет на оплату покупателя. В противном случае экспресс- проверка выдает ошибку.
    Можно не обращать внимание на эту ошибку в экспресс-проверке. Не все ошибки, которые показывает Экспресс-проверка являются ошибками.

  10. Татьяна, добрый вечер! Спасибо большое за помощь. Я попробовала другой вариант. Так как поступление аванса и его зачет у нас произошли в одном месяце, то я в карточке договора на супругу, на вкладке НДС, далее «Порядок регистрации счетов-фактур» выбрала «Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца», хотя по учетной политике у нас стоит «Регистрировать счета-фактуры всегда при получении аванса». При изменении настройки по НДС непосредственно в карточке договора и перезаполнении корректировки долга, проверка предупреждений теперь не выдает.

  11. Татьяна, большая просьба, уберите, пожалуйста, все предоставленные мной файлы из всех моих вопросов, в них имеется конфиденциальная информация. Заранее благодарна

  12. Здравствуйте, Елена.
    Ваши файлы видны только вам и кураторам. Другим пользователям они не видны, пользователи видят только ваш вопрос и ответы куратора.

Комментарии закрыты.