Регистрация счет-фактуры на аванс при отгрузке без НДС, если оплата произведена третьим лицом

Добрый день! Работаем на платформе 1С: Предприятие 8.3 (8.3.16.1063), конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.84.42). Мы на ОСНО раздельный учет НДС. Реализуем медицинскую технику, не облагаемую НДС. На расчетный счет поступила предоплата от третьего лица (супруг оплачивает за свою супругу покупку) Дт 51 Кт 76.09, на следующий день при снятии выписки пробили кассовый на 100% предоплату на супруга, в этот же день делаем перенос аванса с супруга на его жену с помощью документа «Корректировка долга» с видом операции перенос задолженности Дт 76.09 Кт 62.02, при этом счет-фактуру на Аванс не регистрируем, т.к. предоплата поступила за товар, не облагаемый НДС. Через несколько дней делаем реализацию товара без НДС супруге, регистрируем выданный счет-фактуру без НДС с кодом вида операции 26, счет-фактуру не передаем, указываем вручную платежные документы для счет-фактуры дату поступления денег на расчетный счет по предоплате и номер платежного поручения. Одновременно пробиваем чек на супругу при реализации товара. Вопрос: Почему при экспресс-проверке появляется ошибка по разделу «Ведение книги продаж по НДС», с рекомендацией выполнить регистрацию счет-фактуры на аванс по супруге, в табличной форме графа «Сумма аванса» заполнена правильно, по графе «НДС начисленный» пусто, по графе «Расчетная сумма НДС с аванса» указана сумма НДС 20/120? Где мы допускаем ошибку? Может быть нужно вручную сделать записи в каких-то регистрах по НДС, чтобы не появлялась данная ошибка?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (14)

  1. Татьяна, большая просьба, уберите, пожалуйста, все предоставленные мной файлы из всех моих вопросов, в них имеется конфиденциальная информация. Заранее благодарна

  2. Здравствуйте, Елена.
    Ваши файлы видны только вам и кураторам. Другим пользователям они не видны, пользователи видят только ваш вопрос и ответы куратора.

Комментарии закрыты