Ошибка в Анализе налогового учета при начислении временных разниц при приобретении ОС в 1С

Вопрос задал Ирина А.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Добрый день! Смотрим анализ по налоговому учету, выдает ошибку по малоценным ОС за старые периоды, в частности за 2018 — 2019. Во вложении пример (скрин) и сам анализ. Как устранить ошибку?

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Проверьте, это действительно ошибка или нет?

    Судя по предоставленным скринам, при приеме на учет стоимость ОС была списана на расходы текущего периода только в НУ.

    В БУ ОС осталось на учете и по нему начислялась амортизация — это верно согласно вашей учетной политики?

    Материалы по теме:
    Начисление амортизации в 1С 8.3 — пошаговая инструкция
    Учет малоценных ОС и запасов (ОСНО) в 1С
    .

  2. Добрый день! Скорее всего, что при проведении регламентных нарушилось по ВР, так как это было ОС для БУ, малоценка — для НУ, и «зависла» разница. Скрин во вложении.

  3. Такое впечатление, что начисление временных разниц началось не с Поступления ОС, а позже. Возможно, организация не применяла ПБУ 18 в момент поступления ОС. Это действительно, похоже на ошибку, т.к. при отсутствии остаточной стоимости, когда амортизация полностью начислена, ВР по счетам 01 и 02 должны быть равны, только с разными знаками.

    Радикальным способом исправления ошибок в учете отложенного налога является переход на балансовый метод (без ПР и ВР), тогда программа исправит ошибки. Или можно исправлять и при помощи Операции, введенной вручную.

Комментарии закрыты.