Реестры документов для подтверждения НДС 0% по ТЭУ с 2024 в 1С

1. Здравствуйте!

   Ставка НДС 0% в вашем случае по какому конкретно пункту, подпункту ст. 164 НК РФ уточните, пожалуйста.

   Исходя из этого можно определимся, есть ли реестр под эти услуги. Пригодится

   С 01.07.2024 — новые реестры для подтверждения НДС 0% при экспорте услуг

    

   1

   1. пп. 2.1 п. 1 ст. 164 НК РФ

2. Под НДС 0% по пп. 2.1 п. 1 ст. 164 НК РФ перечень документов дан в п. 3.1 ст. 165 НК РФ.

   Реестр не один конкретный, а выбираем в зависимости от того, какой вид транспорта.
   Дополнительно можем посмотреть по перечню документов:
   п. 3.1 ст. 165 НК РФ
   п. 3.7 ст. 165 НК РФ
   п. 4.1 ст. 165 НК РФ

   В 1С Отчеты — Регламентированные отчеты — Все — По получателям — ФНС.
   Можно пролистать список до «реестр». Или в поиске справа набрать «реестр».
   Из перечня выбираете тот реестр, что нужен.
   Предварительно проверьте, что релиз актуальный. На сегодня 3.0.155.
   Скрин прилагаю.

   Обратите внимание на Приложение N 5, 6, 7, 8, 9 к приказу ФНС России от 14.03.2024 N ЕД-7-15/202@.

   Самый простой способ открыть реестры, посмотреть в шапке описание и так будет понятно, подходит под вашу ситуацию или нет.

   Также надо иметь в виду, что с 01.07.2024 пп. 2.1 п. 1 ст. 164 НК РФ регламентирует, что на российском этапе перевозки не применяется НДС 0% при определенных условиях. Если кратко — если пункт вывоза и конечный пункт доставки товара расположены в РФ + перевозчик не указан в документах о ввозе/вывозе (Закон от 22.04.2024 № 92-ФЗ). По таким операциям обычный НДС 20%.

   

   jpg Reestr

   1

   1. Спасибо за ответ. У меня остался еще один вопрос. Кто обязан заполнять и сдавать эти реестры: только экспортеры? Мы закупаем эту услугу у нерезидента и продаем резиденту, у нас получается импорт услуг. Не могу понять, мы должны сдавать реестры в электронном виде или нет? С экспортом все понятно, четко прописано, что только в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи.

3. В обязательном порядке реестры сдают при экспорте товаров для подтверждения НДС 0%
   Подтвердить экспортную нулевую ставку НДС станет проще с 2024 года, а электронные реестры — обязательны

   При импорте НДС не подтверждают.

   Тему обсудим здесь, можно задать вопрос дополнительно
   Текущая отчетность и «светлое» будущее: обзор к налоговой отчетности за 1 полугодие 2024 г. и дайджест грядущей налоговой реформы

4. спасибо

   1

5. С 3.0.156 реестры называются по КНД в 1С.
   Потому что вышло уже несколько приказов по ним и в каждом есть свое Приложение 1, 2… так уже не получится нумеровать.
   Скрин прилагаю.

   

   jpg Reestry

   1

Комментарии закрыты.