РЕАЛИЗАЦИЯ услуг ПО ДОГОВОРУ КОМИССИИ С АВАНСОМ (ПОЗИЦИЯ КОМИТЕНТА) НА УСН В 1С

Индивидуальную консультацию запросил Галина М. (Звенигород, Московская область)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

ИП на УСН (6%) доходы. Гостиничный бизнес небольшой. ИП работает с Агентом. Агент бронирует номера в гостинице для физических лиц и за эти услуги взимает комиссионное вознаграждение; кроме того от некоторых (не всех) физических лиц принимает оплату за забронированные номера. В итоге: Агент предоставляет ИП ежемесячно Отчет агента и Акт сверки взаиморасчетов. Вопрос: как отразить эти операции в КУДР?

Метки вопроса: —
Все комментарии (2)

  1. Добрый день!
    Реализация услуг через агента у принципала на УСН отражается по алгоритму
    Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) на УСН в 1С

    С учетом следующих особенностей:
    Передачу товаров на комиссию не оформляете, т.к. оказываются услуги.
    В документе Отчет комиссионера (агента) о продажах на вкладке Реализация в табличной части внизу формы заполняете вкладку Услуги.
    Дата получения дохода для УСН — день поступления денежных средств, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (п. 1 ст. 346.17 НК РФ).
    То есть в КУДиР доход у вас отразится датой поступления денежных средств от агента + датой Отчета комиссионера на сумму вознаграждения агента.

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Агентский договор 1С: Бухгалтерия ПРОФ 3.0.65.80 , УСН Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с ситуацией: ООО «Комитент», представляющий физическим лицам (абонентам) услуги…
  2. Учет у принципала, если агент принимает платежи от физ лиц в 1С Добрый день! Можно попросить дать материалы по работе с договорами об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц. Платежный агент…
  3. Возвраты в отчете агента 1С: Бухгалтерия ПРОФ (3.0.73.50) УСН Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с ситуацией: ООО «Принципал», заключило с ООО «Агент» агентский договор,…
  4. Отражение агентского вознаграждения в Бухгалтерии Добрый день. Помогите пожалуйста разобраться. наша организация оказывает гостиничные услуги, есть услуги через агентов. Мы на УСНО. Стоимость номера 1700,…

Статьи по этой теме

  1. Коды ФНС и ПФР в видах документов физических лиц – для чего нужны в ЗУП 3.1? В справочнике Виды документов физических лиц (Настройка – Классификаторы – Виды документов физических лиц) есть реквизиты Код ФНС и Код…
  2. С помощью какого отчета можно получить список физических лиц с нулевыми доходами? С помощью какого отчета можно получить список физических лиц с нулевыми доходами? Список физических лиц с нулевыми доходами может потребоваться,…
  3. Должен ли ИП подавать ЕНП-уведомление о налоге на имущество? Индивидуальный предприниматель использует в деятельности свои помещения. Надо ли подавать ЕНП-уведомление об исчисленном налоге на имущество? Индивидуальные предприниматели, как и…
  4. Схема движений по регистрам НДФЛ Подробнее смотрите в онлайн-курсе: «Бухгалтерский и налоговый учет в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3 от А до Я» Скачать схемы движений…