ИП на УСН (6%) доходы. Гостиничный бизнес небольшой. ИП работает с Агентом. Агент бронирует номера в гостинице для физических лиц и за эти услуги взимает комиссионное вознаграждение; кроме того от некоторых (не всех) физических лиц принимает оплату за забронированные номера. В итоге: Агент предоставляет ИП ежемесячно Отчет агента и Акт сверки взаиморасчетов. Вопрос: как отразить эти операции в КУДР?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » РЕАЛИЗАЦИЯ услуг ПО ДОГОВОРУ КОМИССИИ С АВАНСОМ (ПОЗИЦИЯ КОМИТЕНТА) НА УСН В 1С
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Агентский договор 1С: Бухгалтерия ПРОФ 3.0.65.80 , УСН Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с ситуацией: ООО «Комитент», представляющий физическим лицам (абонентам) услуги…
- Возвраты в отчете агента 1С: Бухгалтерия ПРОФ (3.0.73.50) УСН Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с ситуацией: ООО «Принципал», заключило с ООО «Агент» агентский договор,…
- Продажа услуги по агентскому договору у агента в 1С Добрый день! Просим разъяснить: оказываем услуги по агентскому договору, продажа услуг физическим лицам — продажа ОСАГО от имени принципала. Агент…
- Уведомление ИФНС о предоставлении 2-НДФЛ с признаком 2 за 2020 Обоснование Пришло уведомление из ИФНС, в котором просят дать пояснения, по вопросу: Согласно информационному ресурсу Инспекции, налоговым агентом представлены сведения…
Статьи по этой теме
- Схема движений по регистрам НДФЛ Подробнее смотрите в онлайн-курсе: «Бухгалтерский и налоговый учет в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3 от А до Я» Скачать схемы движений по…
- Справка 2-НДФЛ изменилась Приказом ФНС РФ от 17.01.2018 N ММВ-7-11/19@ утверждены изменения в форму Справки о доходах физических лиц: в Разделе 1 "Данные…
- По договору комиссии с Вайлдбериз покупатель физическое лицо. Кого указать покупателем в Отчете комиссионера? Работаем по договору комиссии с ООО «Вайлберриз». Конечный покупатель — физическое лицо. В Отчете комиссионера в закладке Реализация ставим ООО…
- Нужно ли взимать турналог за койко-место не льготников, если услуги оплачивает льготник? В некоторых отелях (гостиницах, домах отдыха и т. д.) формируется цена полностью за номер, а в некоторых установлена цена за…
Добрый день!
Реализация услуг через агента у принципала на УСН отражается по алгоритму
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) на УСН в 1С
С учетом следующих особенностей:
Передачу товаров на комиссию не оформляете, т.к. оказываются услуги.
В документе Отчет комиссионера (агента) о продажах на вкладке Реализация в табличной части внизу формы заполняете вкладку Услуги.
Дата получения дохода для УСН — день поступления денежных средств, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (п. 1 ст. 346.17 НК РФ).
То есть в КУДиР доход у вас отразится датой поступления денежных средств от агента + датой Отчета комиссионера на сумму вознаграждения агента.
СПАСИБО!