Реализация трудовой книжки сотруднику и вычет ее стоимости из зарплаты

Индивидуальную консультацию запросил Анна К. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день!
была приобретен бланк труд книжки сотруднику, стоимостью 305 р. , в том числе НДС 50,83р.: Д10.06/К60.01, Д 19.03/К60.01.
При выдаче зарплаты стоимость бланка была удержана у сотрудника (последним днем месяца начисления), дополнительно сделана ручная проводка: Д70/К73.03=305р.
Также была проведена реализация бланка, станд. операцией Реализация(акты, накладные): Д73.03/К9101=305р.; Д91.02/К68.02=50,83р.
Во вложении-ОСВ 73.03, в которой видно, что не «перекрываются» по аналитике обороты 73.03 (при реализации — аналитика Контрагенты, при удержании из зарплаты- аналитика Работники организации.)
Также при реализации Контрагент (который был заведен как Конрагент-Сотрудник) выделяется красным, т.е. нет такого контрагента….
Посоветуйте, что сделать, чтобы схлопнулись обороты по счету 73.03

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  1. Добрый день, Анна
    Подробно этот вопрос разбирался на семинаре 17.10.2019 г.: [17.10.2019 запись] Отчетность за 9 месяцев 2019 г. в 1С:Бухгалтерия, часть 2 (НДС) посмотрите пункт:
    НДС по трудовым книжкам – сложные моменты учета.
    Обсуждение подобного вопроса смотрите здесь: Выдача трудовой книжки в 1С Бухгалтерия Останутся вопросы пишите.

  2. Татьяна, большое спасибо.
    Я почти так и делала.
    Меня беспокоит выделение красным цветом контрагента: «Этот контрагент отсутствует в базе ФНС.»
    Это можно игнорировать?

  3. Добрый день, Анна.
    Если ИНН сотрудник занесен верно, то сообщения «Этот контрагент отсутствует в базе ФНС» не будет. Проверьте правильность заполнения данных. Проверить ИНН можно на сайте ИФНС по фамилии и паспортным данным.

  4. Добрый вечер, Татьяна!
    Все проверила, ИНН занесен верно. Все равно пишет, что «Этот контрагент отсутствует в базе ФНС»

  5. Добрый день, Анна.
    Если вы проверяли ИНН на сайте налоговой, то оставляйте так. Не могу сказать в чем причина. Попробуйте позвонить в налоговую и выяснить, иногда у физ.лица может быть несколько ИНН. Сотрудник фамилию не менял?

  6. Татьяна, добрый день!
    Дело в том, что это не одна такая операция. Мы реализовывали труд книжки не одному сотруднику, по всем сотрудникам та же ситуация… По всем пишет в справочнике Контрагенты «Этот контрагент отсутствует в базе ФНС»

    1. Здравствуйте!

      Это не ошибка, а предупреждение. Физ лиц действительно нет в базе ФНС.

  7. Если совсем смущает, то можно код вида операции поставить «26» (Приложение к Приказу ФНС от 14.03.2016 N ММВ-7-3/136@).

Комментарии закрыты.