Добрый день!
ИП на УСН 15%. Интернет-магазин. Покупатели физ. лица. Комиссионный товар.
В течении календарного месяца получаем реестры перечисления наложенных платежей и денежные средства от СДЭКа. По окончании месяца получаем акт за оказанные услуги и приложение к акту на выполненные доставки (от 100 до 300 доставок) с расшифровкой по каждому покупателю, где могут отражаться отгрузки прошлого месяца, а доставка в текущем, а деньги от транспортной компании могут поступить в следующем месяце.
Везде пишут про ОСН или УСН 6% и продажа покупного товара. Это нам не подходит.
У нас комиссионный товар. Наша выручка, это комиссионное вознаграждение. Важно, чтобы правильно заполнялся отчет в КУДиР.
Подскажите, пожалуйста, как правильно в 1С БУХ отражать операции по доставке комиссионного товара с наложенным платежом транспортной компанией СДЭК при УСН 15%?
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, доставку покупатель оплачивает напрямую СДЭКу или вам вместе со стоимостью товаров?
Добрый день!
Стоимость товара и доставку покупатели могут оплачивать как напрямую СДЭКу, так и нам.
Если напрямую нам, то в накладной указывается стоимость комиссионного товара и стоимость услуги по доставке СДЭКа. Тогда стоимость доставки является нашей выручкой.
По мере доставки товара получаем реестры с указанием суммы платежа и удержаний. (Образец во вложении)
СДЭК в конце месяца выставляет акт на свои услуги и акт зачета взаимных требований в счет оплаты наложенного платежа.
Приложение USN-D-R-Realizatsiya-komissionyh-tovarov-nalozhennyj-platezh.docx
Прошу прощения за такую задержку с ответом.
Полагаю, в вашей ситуации подойдет такой вариант:
Реализация товаров, доставка сторонней транспортной компанией в 1С
В статье пример для ОСНО, можно посмотреть общий алгоритм отражения операций в программе. Для УСН Д-Р собрала пример в прикрепленном файле.
Если будут вопросы и не учтены какие-то моменты, пишите, пожалуйста.
Добрый день!
Спасибо за ответ.
Есть вопросы:
1. Бывает, что покупатель сразу нам оплачивает стоимость товара и доставки. Стоимость доставки отражается в УПД проводками Дт 62.01 Кт 90.01. (Реализация услуг). Файл во вложении
Транспортной компанией осуществляется доставка. При перечислении денежных средств с нас удерживается стоимость доставки.
Будет ли являться в этом случае услуга по доставке нашим доходом в КУДиР?
2. Есть еще продажа покупного товара вместе с комиссионным. Доставка также транспортной компанией. с наложенным платежом. При перечислении денежных средств в этом случае программа не понимает, что деньги поступают за покупной товар. Приходиться делить платеж, чтобы денежные средства правильно отразились в КУДиР.
Еще есть вопрос: При поступлении денежных средств от транспортной компании не выбран Документ расчетов с контрагентом. ОСВ при выборе всех показателей формируется некорректно.
Как с этим быть?
При свернутых настройках все хорошо. Но это неправильно.
Приложение
1. Уточните пожалуйста, а как у вас договоры с транспортной компанией заключены? Доставку заказываете вы или комитент?
2. Правильно понимаю, есть оплата за доставку покупных (своих) товаров и комиссионных, а сумма общая по банку загружается?
3. По поводу документа поступления, проверила, дело в виде договора, при заполнении способа доставки предлагается вид «с транспортной компанией», а в поступлении на расчетный счет такой договор доступно выбрать для прочего поступления.
Можно поменять вид договора на «прочее», проводки по переносу долга в реализации останутся те же самые, и тогда в поступлении использовать вид «прочие расчеты с контрагентом», третье субконто заполнится автоматически, остальные реквизиты аналогично, доход УСН удаляем, если это не наш доход (во вложении).
Добрый день!
1.Доставку заказываем мы, но за счет покупателя.
В накладной покупателю отдельной строкой указана стоимость товара и стоимость доставки. Покупатель может оплатить напрямую нам или через транспортную компанию. Если покупатель оплачивает за товар и доставку нам, то услуги по доставке являются нашим доходом, т.к деньги за достаку оплачены нам. Тогда стоимость покупного товара и стоимость доставки должна попадать в КУДиР как наш доход. Если покупатель оплачивает все транспортной компании, то в КУДиР должно отразиться в доходах только стоимость покупного товара. Транспортная компания в реестре об оказанных услуг расписывается свои услуги по кажому покупателю. В конце месяца высталяется акт на все услуги за месяц.
2. Поступает реестр наложенных платежей за покупной и комиссионный товар. Денежные средства по полученному реестру за вычетом услуг транспортной компании переводят одной суммой. Вот и возникает вопрос: как правильно отразить это поступление, чтобы программа все отразила в КУДиР правильно, т.к. часть денежных средств является нашим доходом? Без разбивки платежа сделать это нельзя. Или есть какая-то возможность?
Раньше рабоатли по договору купли-продажи. Все было отлажено. С августа заключили договор комиссии. Вот и начались проблемы.
3. В поступлении денежных средств изменила вид договора. Буду экспериментировать позже.
1. Забыла еще такой момент уточнить, со СДЭКом договор обычный на услуги или тоже агентский? Скорректирую тогда пример.
2. Если деньги приходят одной суммой, то да, скорее всего только разбивать платеж. Если вид поступления «оплата от покупателя», вся сумма или доход УСН, или доход комитента и в КУДИР отражаться не будет. Если прочие расчеты, можем «наши» суммы для КУДИР вручную поставить, остальные на не принимаемые.
Добрый день!
Со СДЭКом договор на оказание курьерских услуг.
Скан во вложении.
Добрый день!
Скорее всего отражение по такому варианту будет:
Как отразить наложенный платеж за доставку товаров СДЭК за счет покупателя в 1С?
Для полноты картины приложите еще, пожалуйста, всю первичку, которую дает СДЭК — акты, счета-фактуры и пр. , все что они на свое вознаграждение и услуги к реестру перечислений дополнительно предоставляют. Для полной карины по тому реестру, что выше представлен.
Добрый вечер!
Во вложении документы от СДЭКа за месяц. По этому акту было 20 реестров по перечислению денежных средств.
Вариант, который Вы предлагаете — для ОСНО. Его я давно уже смотрела. Он хорошо подходит для разовой доставки.
Для УСН с большим количеством доставок, как у нас, он, к сожалению не подходит.
Добрый день!
От Вас так и не пришел ответ.
Приложение Dostavka-tovara-nalozhennym-platezhom-SDEK.docx
Добрый день!
Информации действительно мало по наложенным платежам, особенно в части УСН.
Смоделировала ситуацию. Возможно что-то не учла, напишите, пожалуйста, что нужно доработать.
Если все правильно поняла, в наложенный платеж входит общая сумма — за товар, доставка, вознаграждение и пр. услуги.
Зачет по акту проводится на сумму за минусом стоимости товаров.