Добрый день, 1с бухгалтерия 8.3. Компания занимается перепродажей металла, 1 человек в штате, арендуем только офис.
По компании прошло 2 госконтракта (275ФЗ) продали металл, который купили без хранения на складе и транспортные услуги для перевозки этого металла, других расходов не было.
Из налоговой пришло требование по госконтракту и отдельным пунктом выделено предоставление налогового регистра по налогу на прибыль по формированию доходов по каждому виду дохода (и расходов отдельно по каждому виду).
Как я понимаю налоговая хочет видеть в регистрах раздельный учет по госконтрактам.
Подскажите пожалуйста, как реализовать раздельный учет в 1с8.3 и как отразить его в регистрах по налогу на прибыль (какие регистры нужно предоставить в налоговую?)?. Обязательно ли включать в расходы по госконтрактам распределение зп и аренды офиса (по каким нормам)? Если не включать могут ли оштрафовать за нарушение ведения раздельного учета? Спасибо.
Раздельный учет по госконтракту в 1С 8.3
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение по теме
Пограмма 1С 8.3
В 1С Бухгалтерия за основу можно взять Номенклатурные группы. Т.е. НГ = контракт ГОЗ. Это база для расчета, а далее методику разрабатываете уже самостоятельно и закрепляете ее в Учетной политике. Для разовой сделки можно таким вариантом воспользоваться и сделать дополнительные расчеты вне 1С, если они потребуются. И в налоговых регистрах также эту информацию отразить.
В качестве регистров и данных для них взять штатное решение 1С и дополнить при необходимости в excel (Отчеты — Налог на прибыль — Регистры налогового учета)
Утверждение регистров по налоговому учету в учетной политике
Регистры налогового учета в 1С
В части ответственности. Может быть применен КоАП РФ Статья 15.37. Нарушение требования о ведении раздельного учета результатов финансово-хозяйственной деятельности.
Если будете свою методику разрабатывать, то из первоисточников посмотреть:
О государственном оборонном заказе (с изм. на 27.12.2018)
О Правилах ведения организациями, выполняющими государственный заказ за счет средств федерального бюджета, раздельного учета результатов финансово-хозяйственной деятельности (с изм. на 24.01.2019)