1С: бухгалтерия 1С:Предприятие 8.3 (8.3.14.1630) 3.0.69.35
Добрый день! Пришло требование о предоставлении документов. Помогите, пожалуйста, как подготовить налоговые регистры.
«2.Налоговый регистр по налогу на прибыль по формированию доходов от реализации с расшифровками по каждому виду доходов за период 01.01.2016 по 31.12.2018 3.Налоговый регистр по налогу на прибыль по формированию расходов, уменьшающих сумму доходов от реализации с расшифровками по каждому виду расходов за период 01.01.2016 по 31.12.2018 »
Можно ли догадаться о причине этого требования? проверяют наших партнеров, или мы слишком маленькую нагрузку на прибыль указали? Что делать? Отчет на прибыль редактировать и платить пени и налог?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Материалы, которые можете предоставить в ИФНС по требованию зависят в первую очередь от Учетной политики вашей Организации.
Могут быть и регистры налогового учета из 1С, а могут быть ОСВ. Или и то и другое.
Более подробная информация в материалах
Утверждение регистров по налоговому учету в учетной политике
Регистры налогового учета в 1С
В настоящий момент надо исполнить то, что указано в требовании. На сколько поняла — предоставить документы.
Налоговую нагрузку можете проверить самостоятельно. Этот показатель учитывают при принятии решения о выездной налоговой проверке. Поэтому знать и контролировать его надо.
[27.03.2019 запись] НДС и разбор самых важных изменений за 1 квартал 2019
Блок «Как проверить налоговую нагрузку компании».
Прямая ссылка на наш сервис, где можно найти полезную информацию
Полезные ссылки для работы бухгалтера
И на сервис по проверке налоговой нагрузки
Сравнить свои показатели со среднеотраслевыми теперь просто
Если в ходе подготовки документов по требования, самостоятельно найдете ошибки в налоговом учете, то их надо исправить. И уже в зависимости от того, как ошибка повлияла на налоговый учет, решить надо доплачивать налог или нет.
Спасибо за ответ, не точно задала вопрос. Регистры нужны по конкретному договору, а я не могу его выбрать. Регистры формируются по всему предприятию в целом.
Стандартного отчета по одному договору, к сожалению, не предусмотрено т.к. налоговый учет ведется в целом по организации, а не в разрезе договоров.
Но по своей ситуации можете посмотреть и комбинированным образом подобрать:
— Регистры налогового учета
— ОСВ по счетам по БУ и по НУ (здесь отборы есть)
— Справки-расчеты через Операции — Закрытие периода — Справки-расчеты
— Универсальный отчет построить по нужной выборке
По поводу ОСВ материал
[16.07.2018 запись] Налоговая отчетность за I полугодие 2018 г. (Часть 1)
Блок «Секреты настройки оборотно-сальдовой ведомости»
Оборотно-сальдовая ведомость
Статья про ОСВ также очень подробная выше по ссылке.
На тему Универсального отчета
Как работать с Универсальным отчетом
Также может пригодиться
[21.11.2018 запись] НДС 20% — на что обратить внимание уже сейчас
Блок — «Карточка счета 90 по конкретному контрагенту». Это как раз по запросу ИФНС делали.
И еще материал, который по алгоритму выборки по договорам
Формирование ОСВ по счету 10.07 по договорам
.
Спасибо за ответ, я в итоге сделала по карточке счета по контрагенту и в ручную отредактировала в екселе. По 90 счету мне понравился способ, но выбирает он только покупателей, а мне в данном случае требовалась выбрать по договору поставщика. В любом случае спасибо за ответ, информация очень интересная и полезная.
Рада, если информация пригодилась.
Карточка счета 90.01.1 и там именно доходы расшифровывали для ИФНС. Поэтому и покупатель у нас там отражен.
Но все принципы, которые в материалах раскрываются, можно пробовать применять и к расходным счетам.
Да, приходится немного и в excel поработать в каких-то случаях при подготовке запросов т.к. не всегда именно в таком формате есть информация.