Налоговые регистры в ответ на требование

1С: бухгалтерия 1С:Предприятие 8.3 (8.3.14.1630) 3.0.69.35
Добрый день! Пришло требование о предоставлении документов. Помогите, пожалуйста, как подготовить налоговые регистры.
«2.Налоговый регистр по налогу на прибыль по формированию доходов от реализации с расшифровками по каждому виду доходов за период 01.01.2016 по 31.12.2018 3.Налоговый регистр по налогу на прибыль по формированию расходов, уменьшающих сумму доходов от реализации с расшифровками по каждому виду расходов за период 01.01.2016 по 31.12.2018 »
Можно ли догадаться о причине этого требования? проверяют наших партнеров, или мы слишком маленькую нагрузку на прибыль указали? Что делать? Отчет на прибыль редактировать и платить пени и налог?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Консультации даются по 1С Бухгалтерия 3.0, по данному вопросу привожу свое профессиональное суждение.

    Материалы, которые можете предоставить в ИФНС по требованию зависят в первую очередь от Учетной политики вашей Организации.

    Могут быть и регистры налогового учета из 1С, а могут быть ОСВ. Или и то и другое.

    Более подробная информация в материалах

    Утверждение регистров по налоговому учету в учетной политике

    Регистры налогового учета в 1С

    В настоящий момент надо исполнить то, что указано в требовании. На сколько поняла — предоставить документы.

    Налоговую нагрузку можете проверить самостоятельно. Этот показатель учитывают при принятии решения о выездной налоговой проверке. Поэтому знать и контролировать его надо.

    [27.03.2019 запись] НДС и разбор самых важных изменений за 1 квартал 2019

    Блок «Как проверить налоговую нагрузку компании».

    Прямая ссылка на наш сервис, где можно найти полезную информацию

    Полезные ссылки для работы бухгалтера

    И на сервис по проверке налоговой нагрузки

    Сравнить свои показатели со среднеотраслевыми теперь просто

    Если в ходе подготовки документов по требования, самостоятельно найдете ошибки в налоговом учете, то их надо исправить. И уже в зависимости от того, как ошибка повлияла на налоговый учет, решить надо доплачивать налог или нет.

  2. Спасибо за ответ, не точно задала вопрос. Регистры нужны по конкретному договору, а я не могу его выбрать. Регистры формируются по всему предприятию в целом.

    1. Стандартного отчета по одному договору, к сожалению, не предусмотрено т.к. налоговый учет ведется в целом по организации, а не в разрезе договоров.
      Но по своей ситуации можете посмотреть и комбинированным образом подобрать:
      — Регистры налогового учета
      — ОСВ по счетам по БУ и по НУ (здесь отборы есть)
      — Справки-расчеты через Операции — Закрытие периода — Справки-расчеты
      — Универсальный отчет построить по нужной выборке

      По поводу ОСВ материал
      [16.07.2018 запись] Налоговая отчетность за I полугодие 2018 г. (Часть 1)
      Блок «Секреты настройки оборотно-сальдовой ведомости»
      Оборотно-сальдовая ведомость
      Статья про ОСВ также очень подробная выше по ссылке.

      На тему Универсального отчета
      Как работать с Универсальным отчетом

      Также может пригодиться
      [21.11.2018 запись] НДС 20% — на что обратить внимание уже сейчас
      Блок — «Карточка счета 90 по конкретному контрагенту». Это как раз по запросу ИФНС делали.

  3. Спасибо за ответ, я в итоге сделала по карточке счета по контрагенту и в ручную отредактировала в екселе. По 90 счету мне понравился способ, но выбирает он только покупателей, а мне в данном случае требовалась выбрать по договору поставщика. В любом случае спасибо за ответ, информация очень интересная и полезная.

    1. Рада, если информация пригодилась.
      Карточка счета 90.01.1 и там именно доходы расшифровывали для ИФНС. Поэтому и покупатель у нас там отражен.
      Но все принципы, которые в материалах раскрываются, можно пробовать применять и к расходным счетам.
      Да, приходится немного и в excel поработать в каких-то случаях при подготовке запросов т.к. не всегда именно в таком формате есть информация.

Комментарии закрыты