Распределение НДС

Вопрос задал Юлия З. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте!
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.122.97)
Мы ИТ компания с деятельностью как с НДС (техподдержка), так и без НДС (реализация ПО).
У нас бывают ситуации, что по годовым договорам техподдержки клиент просит сразу акт на всю сумму. Мы эту сумму отражаем на 98 счете.
Д62 К98 1 млн
Д 76ОТ К68.02 НДС 167 тыс.
А потом ежеквартально пропорционально учитываем в выручке
Д98 К90.1
Д90.3 К 76ОТ НДС поквартальный
При ежеквартальном распределении НДС программа учитывает эти договоры техподдержки в полной сумме сразу, т.е выручка в распределении не идет с выручкой на 90.1.
Права ли программа? Или не обязательно, чтобы выручка в распределении сходилась с 90 счетом?

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте, Юлия!
    Налоговая база по НДС определяется по правилам п. 1 ст. 167 НК РФ). Следовательно, в документе Распределения НДС полная сумма по договорам техподдержки.
    Проверьте сумму выручки в документе Распределение НДС: Как проверить суммы реализации в документе Распределение НДС .

Комментарии закрыты.