Добрый день! Подскажите, пожалуйста, если фирма на УСН Д-Р и есть расчеты с самозанятыми, причем в основном это предоплаты по работам, правильно ли, что при оплате самозанятому мы ставим в списании с р/счета, что расходы не принимаются, так как чеки получаем позже и работы по факту выполняются тоже позже? При получении чека ставится поступление и отметка, что расходы учитываются в НУ. Необходимы ли акты в такой ситуации?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отражение в учете услуг от самозанятого при УСН в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН, признание расходов на НМА в 1С Добрый день! Организация приобрела НМА, и оплата была произведена в сентябре 2025 года. В какой момент должно быть признание расходов…
- УСН доходы-расходы, В анализе расходов по УСН тянется переплата по страховым взносам в 1С Добрый день! При проверке выплаты страховых взносов за май выходит переплата, но откуда она тянется не совсем понятно. Прикладываем скрины.…
- Переоценка валюты у пустого счета 57.22 при закрытии месяца в 1С Добрый день. При закрытии месяца происходит переоценка валюты на счете 57.22, при том, что счет пустой. В чем проблема?
- УСН, не закрывается счет 68.32 на 68.90 в Закрытии месяца в 1С Добрый день! Фирма на УСН арендует помещение у администрации и оплачивает НДС за нее. НДС собирается на сч. 68.32, но…
Статьи по этой теме
- С 2026 года материальную помощь при рождении ребенка учитываем в расходах для налога на прибыль – что нужно сделать в ЗУП 3.1 С 1 января 2026 года вступили в силу положения пп. 19.15 п. 1 ст. 265 НК РФ. Теперь материальная помощь,…
- Обновлен перечень контрольных соотношений для уведомлений по НДФЛ с 01.01.2025 Источник: Письмо ФНС от 17.01.2025 N ЕА-4-15/354@ Информация для: работодателей С 1 января 2025 для проверки ЕНП-уведомлений по налогам и…
- Как в НУ применять повышающий коэффициент к расходам на ПО с 2025? Источник: Письмо Минфина от 05.12.2024 N 03-03-06/1/122830, Письмо Минфина от 04.10.2024 N 03-03-06/1/96344 Информация для: владельцев ПО С 01.01.2025 расходы…
- Зарплату за декабрь платим 30 декабря даже тем, кто работает 31 декабря Источник: Онлайнинспекция.рф Информация для: работодателей Компания выплачивает зарплату 10 и 25 числа. 25 декабря будет выплата за период с 01.12…
Если в оплате ставить «Расходы УСН: Принимаются», то в поступлении правильно будет оставлять также «Принимаются»? Не произойдет задвоения расходов?
Здравствуйте!
Ваши рассуждения верные.
В платежном поручении нужно выбирать «Не принимаются».
Если поставить «Принимаются», тогда вы неправомерно уменьшите налоговую базу, и ФНС доначислят налог.
Признание в расходах услуг самозанятого возможно только при наличии чека и подписанного акта выполненных работ (услуг).
Акты необходимы.
В НУ расходы признаются по чеку от самозанятого, в БУ расход учитывается на основании акта.
Расходы должны быть фактически произведены и подтверждены документами, то есть услуги вам должны быть оказаны.
В БУ расход появится на дату подписания с самозанятым акта приемки-передачи оказанных услуг, а не получения от самозанятого чека.
Посмотрите, пожалуйста, наши инструкции:
Услуги от самозанятого в 1С
спасибо за ответ!