Добрый день!
По акту сверки с поставщиком услуг у нас отражается задолженность перед ним,
а по акту сверки от поставщика, он должен нам,
т.к. еще в 2015 г сотрудником вносились денежные средства на лицевой счет без предоставления документов в бухгалтерию.
Вопрос как можно выправить данную ошибку?
Сейчас у меня на 60.01 16000,00, а должно быть 60.02 6000,00
Здравствуйте!
Не отражение в учете оплаты поставщику — это ошибка,
которую вам нужно классифицировать как в БУ, так и в НУ.
В БУ (скорее всего) ошибка в 22000 окажется несущественной,
исправьте ее по алгоритму:
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
В НУ, возможно, что у вас происходила путаница с авансовыми платежами в учете НДС (если находитесь на ОСН).
Материалы по теме:
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
.
Добрый день!
То есть как малое предприятие,имеем право поправить несущественные ошибки в текущем периоде операцией введенной вручную:
Дт 60.01 Кт 91.01 на сумму поступлений, в ну прочие не принимаемые
Дт 60.02 Кт 91.02 на сумму задолженности по акту-сверки поставщика, в ну прочие не принимаемые
Правильно или что-то не то делаю?
Правильно
60.01 — 91.01 — 16000
60.02 — 91.01 — 6000
Спасибо 🙂