Добрый день, по какому принципу программа 1С заполняет Раздел 4 и Раздел 5 Расчета доходах? У нас некоторые суммы должны попадать в раздел 5, а не 4.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Порядок автозаполнения Разделов 4 и 5 в Расчете о доходах иностранных организаций в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Округление в Декларации по УСН Юр. лицо 30 сотрудников на УСН 6% Данные по декларации следующие: Раздел 1/1 строка 020 907 652 Раздел 1/1 строка…
- Как вывести два разных документа на одном экране в 1С У меня две базы 1С. В одной через раздел Отчеты есть раздел ЕНС: расчеты по ЕНС, расчеты налогов по ЕНС…
- Не заполняется раздел 11 декларации по НДС у налогового агента по передаче электроэнергии в 1С Являемся налоговыми агентами по передаче эл.энергии, предприятию арендатору раздел 10 НДС-декларации заполняется автоматически, раздел 11 пустой. Пришло требование от налоговой…
- Налоговый расчет о суммах, выплаченных иностранным компаниям по новой форме с 2024 в 1С Добрый день! В случае, если единственные выплаты нерезидентам, которые были у компании это оплата товара по импорту, то есть ли…
Статьи по этой теме
- Особенности заполнения отчета о движении капитала Разделы: Раздел 1 «Движение капитала»; Раздел 2 «Корректировки в связи с изменением учетной политики и исправлением ошибок»; Раздел 3 «Чистые…
- Настройка даты запрета редактирования для отдельных объектов / разделов (3.1.20.71) Появилась возможность управлять составом разделов, для которых можно устанавливать отдельные даты запрета. Чтобы для конкретных разделов можно было установить собственную…
- Как автоматически заполнить раздел 7 декларации по НДС, если есть медицинские услуги не облагаемые НДС и облагаемые НДС операции в 1С? Есть необлагаемые НДС операции — медицинские услуги и облагаемые НДС: сдача в аренду, посредничество, безвозмездная реализация (подарки контрагентам и сотрудникам).…
- Как заполнить Раздел 7 декларации по НДС при продаже прав на программное обеспечение (ПО)? Как заполнить Раздел 7 декларации по НДС, если проданы лицензии по договору купли-продажи простых прав на ПО? Для автоматического заполнения…
Здравствуйте!
Раздел 4 заполняется по доходам, которые не подлежат обложению налогом на прибыль в РФ (если такая деятельность иностранного исполнителя не приводит к образованию постоянного представительства в РФ) (п. 2 ст. 309 НК РФ).
Раздел 4 заполняется по каждой иностранной организации для каждого признака получателя доходов за отчетный период (строка 010 подраздела 4.1).
Раздел 5 заполняется по доходам, выплаченным иностранным организациям по реализации, если такая деятельность не приводит к образованию постоянного представительства (ст. 306, п. 2 ст. 309 НК РФ) — заполняется автоматически выплатами по договорам с кодом дохода 33 и с незаполненным кодом, если по этому договору отражено поступление товаров.
Отчет не учитывает отражение в строке 020 выплат по договорам с незаполненным кодом и поступлением товаров (такие выплаты придется отследить в отчете вручную), поэтому нужно проставить в договорах на поставку товаров код дохода 33.
Подробно:
Расчет налогового агента при выплате доходов иностранным организациям с 2024 года в 1С
А не подскажите если у нас были возвраты денежных средств . Отправляли деньги во втором квартале 2024 , а нам вернулись в 3 квартале . Как их отражать в отчет ?
Посмотрите, пожалуйста, ответ на подобный вопрос:
Налоговый расчет по доходам, выплаченным иностранцам, если оплата вернулась в следующем квартале в 1С
Расчеты с иностранным поставщиком, денежные средства дошли в следующем периоду в 1С