В расчете по налогу на прибыль появилась минусовая сумма по ОП, если вся доля приходится на ГО в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Н.

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★9.97/10)

Организация на ОСНО. Есть ОП. Обязанность по уплате налога на прибыль на ОП не возложена. Доля налоговой базы по налогу на прибыль: 100% головное предприятие. С июня 2025 г. при проведении регламентной операции «Расчет налога на прибыль» появилась строка с указанием ОП и суммой налога на прибыль «с минусом». И в регламентной операции «Начисление налогов на единый налоговый счет» также есть проводки по ОП Д68.04.1 К68.90 «с минусом». До мая 2025 г. проводки и начисление были только по головному предприятию, параметры в учетной политике по налогу на прибыль не изменялись.

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Пришлите, пожалуйста, скрин заполненной карточки обособленного подразделения и настройки УП по НУ.

  3. Спасибо. А не было с мая приемов сотрудников в ОП или поступления ОС?

  4. Приема сотрудников и поступления ОС в ОП не было.

  5. Еще давайте посмотрим начисления по налогу на прибыль за 1 кв. Не было ли излишнего начисление налога в региональный бюджет?
    Распределение в справке стоит 1, получается все идет на ГО. А по ОП только к уменьшению.

  6. Излишнего начисления не было. Отчитываемся ежемесячно. Если арифметически расчитывать сумму налога в Региональный бюджет, то по ГО она исчислена больше ровно на ту сумму, которая указана «минусом» по ОП.

  7. По предоставленным вами данным ошибка в 1С КОРП не воспроизводится.
    Рекомендуем перепровести все рег. операции закрытия месяца. Не было ли ручных корректировок рег. операций или каких-либо еще, относящихся к начислению налога на прибыль?

    Похоже на какой-то технический сбой.
    Попробуйте сначала на копии базы провести очистку кэша, тестирование базы, отменить полностью и закрыть заново периоды.
    Не лишним будет дополнительно обновиться на актуальный релиз.

    Как сделать копию базы 1С 8.3
    Очистка кэш 1С 8.3
    Тестирование и исправление базы 1С 8.3

    По результату напишите, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Расчет налога на прибыль Добрый день! Вопрос по правильности отражения у нас в 1С операции по передаче новогодних детских подарков. Организация купила новогодние подарки…
  2. Проверка ПР Здравствуйте. В отчете анализ учета по налогу на прибыль за 2019 год красная рамочка при расчете налога на прибыль. Если…
  3. Не закрывается сальдо по счету 99 на конец года в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.150.29). На 31.12.23 не закрывается 99 счет и 68.04.2 на сумму 20503. В…
  4. Операция по налогу на прибыль при переходе на ЕНС в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.133.27) При переходе на ЕНС при помощи помощника создалась 01.01.2023г.операция по суммам с начальным…

Статьи по этой теме

  1. Как перейти с ежемесячных на ежеквартальные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С? Налог на прибыль за 2025 год Смена способа уплаты авансовых платежей Варианты и сроки уплаты авансов по налогу на прибыль…
  2. Авансы по земельному налогу за 2 квартал 2025 в 1С (25.07.2025) Рассмотрим, как в 1С: Бухгалтерия правильно исчислить и уплатить земельный налог за 2 квартал 2025 года. Из статьи вы узнаете:…
  3. Авансы по транспортному налогу за 2 квартал 2025 в 1С (25.07.2025) Рассмотрим, что сделать в 1С:Бухгалтерия, чтобы правильно исчислить и уплатить транспортный налог за 2 квартал 2025 в 1С. Из статьи…
  4. Завышена сумма транспортного налога за прошлый год – порядок исправления в 1С Из статьи вы узнаете, какие правки внести в 1С, если завышен транспортный налог за прошлый период и авансовые платежи за…