В расчете по налогу на прибыль появилась минусовая сумма по ОП, если вся доля приходится на ГО в 1С

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★9.97/10)

Организация на ОСНО. Есть ОП. Обязанность по уплате налога на прибыль на ОП не возложена. Доля налоговой базы по налогу на прибыль: 100% головное предприятие. С июня 2025 г. при проведении регламентной операции «Расчет налога на прибыль» появилась строка с указанием ОП и суммой налога на прибыль «с минусом». И в регламентной операции «Начисление налогов на единый налоговый счет» также есть проводки по ОП Д68.04.1 К68.90 «с минусом». До мая 2025 г. проводки и начисление были только по головному предприятию, параметры в учетной политике по налогу на прибыль не изменялись.

Метки консультации: —
Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Пришлите, пожалуйста, скрин заполненной карточки обособленного подразделения и настройки УП по НУ.

  3. Спасибо. А не было с мая приемов сотрудников в ОП или поступления ОС?

  4. Приема сотрудников и поступления ОС в ОП не было.

  5. Еще давайте посмотрим начисления по налогу на прибыль за 1 кв. Не было ли излишнего начисление налога в региональный бюджет?
    Распределение в справке стоит 1, получается все идет на ГО. А по ОП только к уменьшению.

  6. Излишнего начисления не было. Отчитываемся ежемесячно. Если арифметически расчитывать сумму налога в Региональный бюджет, то по ГО она исчислена больше ровно на ту сумму, которая указана «минусом» по ОП.

  7. По предоставленным вами данным ошибка в 1С КОРП не воспроизводится.
    Рекомендуем перепровести все рег. операции закрытия месяца. Не было ли ручных корректировок рег. операций или каких-либо еще, относящихся к начислению налога на прибыль?

    Похоже на какой-то технический сбой.
    Попробуйте сначала на копии базы провести очистку кэша, тестирование базы, отменить полностью и закрыть заново периоды.
    Не лишним будет дополнительно обновиться на актуальный релиз.

    Как сделать копию базы 1С 8.3
    Очистка кэш 1С 8.3
    Тестирование и исправление базы 1С 8.3

    По результату напишите, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировка авансовых платежей по налогу на прибыль в регламентной операции Начисление налогов на ЕНС, если налог перенесен в ошибочной сумме в 1С Добрый день. В декларациях по налогу на прибыль за 1 квартал и полугодие сумма налога не соответствовала сумме налога на…
  2. Начисление налога на прибыль в рег.операции за декабрь 23 в 1С Добрый день! В течении 2023 года мы начисляли ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль операцией по ЕНС Дт 68.04.1…
  3. В регламентной операции Начисление налогов на ЕНС неверные проводки по авансам на прибыль в 1С Доброе утро! Сдали декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев 2024 г. по ГП и ОП. Проводки в регламентной…
  4. Неверное отражение налога на прибыль при формирование Регламентной операции по Единому налоговому счету 68.90 в 1С Добрый день. До 2024г в программе 1С Бухгалтерия, операции по налогу на прибыль вводили вручную, через операции по ЕНС. Сейчас…

Статьи по этой теме

  1. Как перейти с ежемесячных на ежеквартальные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С? Налог на прибыль за 2025 год Смена способа уплаты авансовых платежей Варианты и сроки уплаты авансов по налогу на прибыль…
  2. Как доначислить и доплатить налог на имущество за 2024 в 1С? Пример 30.06.2025 Организация (ОСНО) получила сообщение об исчисленном налоге на имущество за 2024 по помещению в ТЦ Сверка показала ошибку…
  3. Завышена сумма транспортного налога за прошлый год – порядок исправления в 1С Из статьи вы узнаете, какие правки внести в 1С, если завышен транспортный налог за прошлый период и авансовые платежи за…
  4. Полученные дивиденды в декларации по налогу на прибыль в 1С НУ дивиденды, полученные от «дочерней» компании – чистый доход после удержания налога на прибыль БУ отражаются в учете: на дату…