Добрый день. Помогите, пожалуйста, разобраться. 11.12.2024г. была произведена 50% предоплата за весь товар в спецификации. 10.07.2025г. была поставка части товара (расчет составил 50% по курсу от 11.12.2024,50% от 10.07.2025) сумма в юань 967 266. 11.07.2025г. была вторая поставка части товара (расчет составил 50% по курсу от 11.12.2024,50% от 11.07.2025) сумма в юань 967 266. 28.07.2025 произведена частичная оплата 614 498,40 юаней. Программа формирует 28.07.2025 курсовую разницу в размере 224 357,35 рублей, у меня по расчетам получается 132 015,08.
Все комментарии (7)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Вот скрины оплаты поставщику (формирование курсовых разниц).
Получается программа формирует переоценку валютных остатков.
Добрый день!
Уточните, общая сумма поступления 1 934 532 ?
Первая оплата на какую сумму была?
Понимаю пока так, что программа рассчитывает зачет аванса не как вы — расчет составил 50% по курсу от 11.12.2024,50% от 10.07.2025,
а по стандартному алгоритму:
— оплаченная часть оценивается по курсу на дату предоплаты (абз. 2 п. 9 ПБУ 3/2006)
— неоплаченная часть оценивается по курсу на дату принятия товаров к учету (п. 5 ПБУ 3/2006).
Как у вас в программе?
Отправляю акт сверки. Поступлений больше по спецификации, 10 и 11 июля на общую сумму 1 934 532. Так у нас так и рассчитывается- оплаченная часть оценивается по курсу на дату предоплаты (дата предоплаты 50% 483 633 юаня по курсу на 11.12.2024); неоплаченная часть оценивается по курсу на дату принятия товаров к учету (483 633 товары приняты 10.07.2025 и 11.07.2025).
Не согласна с вами, что вас 50/50.
У вас был аванс на 1 291 860,00 юаней .
10.07 поступление на 977 266,00 в документе видим проводку на зачет аванса. Сумма в рублях рассчитывается по курсу аванс на 11.12.24:
977 266,00*13,6566=13 209 564,85 — именно эта сумма формируется в проводках документа.
1 291 860,00 — 977 266,00 = 324 594,00 остаток для зачета аванса по следующему поступлению.
Значит 324 594,00 * 13,6566 = 4 432 850,42
642 672 (977 266,00 — 324 594,00) * 10,8185( курс на 11.07) = 6 952 747,03
4 432 850,42 + 6 952 747,03 = 11 385 597,45 — именно эта сумма формируется в проводках второго документа по поступлению.
Далее оплата 28.07 оплата 614 498,40*11,0659 ( курс на 28.07) = 6 799 977,84.
И в итоге КР отличаются от ваших. Скрин прикладываю.
У нас в договоре прописано, что аванс 1 291 860 юаней это предоплата 50% за каждую позицию в спецификации и зачет производится по дате отгрузки каждой позиции. В нашем случае у нас 4 позиции и по каждой пришла предоплата 50%. У нас несколько поставщиков, и также прописано. Отгрузки они производят согласно моему описанию. 50% по курсу на дату предоплаты, 50% курс на дату отгрузки. Акт сверки сформирован, с учетом сумм поступившего товара (УПД) от поставщика и произведенных оплат (суммы в рублях согласно документов). Меня больше интересовало, правильно ли программа срабатывает формируя по НУ КР в размере 132 015,08, а по БУ она проводит еще переоценку курсовых остатков и сумма 224 357,35. Я с курсовыми впервые сталкиваюсь в работе, и я теперь не понимаю. Поставщики у нас крупные.
Пришлите скрин справки-расчет из рег. операции Переоценка валютных средств в Закрытии месяца за июль.
И карточку счета 60.21 с отбором по поступлению (по курсовым разницам которого сомневаетесь) с данным БУ и НУ.
Здесь КР рассмотрели на примере 50% предоплаты
Импорт товаров из дальнего зарубежья. Предоплата в валюте 50% в 1С