Отражение налога на имущество за предыдущий период с уплатой пени в 1С

Вопрос задал Наталья З.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.91/10)

Добрый день. подскажите пожалуйста, в ООО есть жилое помещение квартира, расположенная в Московской области. Налогообложение на УСН доходы. Мы не платили налог на имущество. Но пришло уведомление с ФНС, что вышло Постановление по МО с 22 года, все жилые помещения то же облагаются налогом по кадастровой стоимости. Квартира стоит на учете как основное средство.

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, сумму рассчитанного налога уже прислали или только уведомление о том, что вы должны были посчитать налог и уплатить его?

    По налогу за 2022 год:

    — С помощью документа Операция, введенная вручную начислите налог за 2022 год
    Дт 91.02 Кт 68.08

    — Затем создайте Операцию по ЕНС Налоги (начисление).
    Операции — Единый налоговый счет- Операции по счету
    Дт 68.08 Кт 68.90

    — Начислите пени документом Операция по ЕНС Пени, штрафы (начисление)
    Операции — Единый налоговый счет- Операции по счету
    Дт 91.02 Кт 68.90

    — Перечислите налог и пени на ЕНС (документ Списание с расчетного счета)
    Дт 68.90 Кт 51

    Операции по ЕНС в 1С

    По налогу с 2023 года:

    Для автоматического расчета налога в 2023 году заполните регистр Объекты с особым порядком налогообложения
    Главное — Налоги и отчеты — Объекты с особым порядком налогообложения

    Как это сделать посмотрите здесь:
    Авансы по налогу на имущество за 1 квартал 2023 в 1С (28.04.2023)
    Раздел Настройка по налогу на имущество в 1С

    Если в вашем регионе предусмотрены авансовые платежи, то настройки как в статье выше и соответственно рассчитать налог за 1 квартал 2023, создать Уведомление и уплатить налог и пени.

    Перечислите общую задолженность прежде чем подавать Уведомление и проконсультируйтесь в своей ИФНС, надо ли подавать Уведомление за 2022 год.

Комментарии закрыты.