Отражение налога на имущество за предыдущий период с уплатой пени в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья З.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Добрый день. подскажите пожалуйста, в ООО есть жилое помещение квартира, расположенная в Московской области. Налогообложение на УСН доходы. Мы не платили налог на имущество. Но пришло уведомление с ФНС, что вышло Постановление по МО с 22 года, все жилые помещения то же облагаются налогом по кадастровой стоимости. Квартира стоит на учете как основное средство.

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, сумму рассчитанного налога уже прислали или только уведомление о том, что вы должны были посчитать налог и уплатить его?

    По налогу за 2022 год:

    — С помощью документа Операция, введенная вручную начислите налог за 2022 год
    Дт 91.02 Кт 68.08

    — Затем создайте Операцию по ЕНС Налоги (начисление).
    Операции — Единый налоговый счет- Операции по счету
    Дт 68.08 Кт 68.90

    — Начислите пени документом Операция по ЕНС Пени, штрафы (начисление)
    Операции — Единый налоговый счет- Операции по счету
    Дт 91.02 Кт 68.90

    — Перечислите налог и пени на ЕНС (документ Списание с расчетного счета)
    Дт 68.90 Кт 51

    Операции по ЕНС в 1С

    По налогу с 2023 года:

    Для автоматического расчета налога в 2023 году заполните регистр Объекты с особым порядком налогообложения
    Главное — Налоги и отчеты — Объекты с особым порядком налогообложения

    Как это сделать посмотрите здесь:
    Авансы по налогу на имущество за 1 квартал 2023 в 1С (28.04.2023)
    Раздел Настройка по налогу на имущество в 1С

    Если в вашем регионе предусмотрены авансовые платежи, то настройки как в статье выше и соответственно рассчитать налог за 1 квартал 2023, создать Уведомление и уплатить налог и пени.

    Перечислите общую задолженность прежде чем подавать Уведомление и проконсультируйтесь в своей ИФНС, надо ли подавать Уведомление за 2022 год.

Комментарии закрыты.