Расчет амортизации ОС

Вопрос задал Татьяна Х. (Стерлитамак)

Ответственный за ответ: Оксана Бачурина (★9.79/10)

Здравствуйте! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.21.1622), редакция 3.0 (3.0.120.14), ОСНО. Вопрос: В декабре 2021 г. при переходе на ФСБУ6 мы не перевели с МЦ на основные средства здание. Теперь мы обнаружили эту ошибку и в октябре месяце делаем исправление несущественной ошибкой. Создали бух.справку, в которой создали регистры (т.к. ввод ОС делаем не документом Принятие к учету, а бух.справкой), отразили стоимость и сумму пересчитанной с января амортизации. В регистрах указали все сведения об ОС, а также отразили остаточную стоимость ОС и остаточный СПИ для расчета амортизации. После закрытия месяца амортизация в следующем месяце почему то рассчитывается не по остаточному СПИ,а по первоначальному. Почему? Нужно еще какой то регистр заполнить? Спасибо.

Обсуждение (6)

  1. Доброе утро! Извините, можно Ваш комментарий. Спасибо.

  2. Добрый день! Прошу прощения за задержку с ответом.
    Правильно понимаю, что в регистре Параметры амортизации ОС (бухгалтерский учет) указали в графах
    — Стоимость для вычисления амортизации — остаточную стоимость,
    — СПИ – общий СПИ,
    — СПИ для начисления амортизации – остаточный СПИ?

    Приложите, пожалуйста, скрин, документа, которым перевели ОС на баланс и движения по регистрам.

  3. Да, все так и указали. Скрины прилагаем.

  4. Смоделировала ситуацию по вашим данным, проблема воспроизвелась.
    В первый месяц начисления амортизации остаток срока полезного использования программа автоматически считает равным общему сроку полезного использования.
    Т.е. в регистре Параметры амортизации ОС (бухгалтерский учет) в графе СПИ нужно указать 170 вместо 180.

    Вместо документа Операция в данном случае можно использовать документ Принятие к учету ОС вида операции По результатам инвентаризации, чтобы вручную не заполнять все регистры. Пример можно посмотреть здесь:
    Ошибка: списали на забалансовый учет лизинговое ОС, выкупная стоимость которого ниже лимита. ОС до выкупа числилось на балансе лизингодателя (до 2022)

    Дополнительно по теме:
    Надо ли переводить имущество с забаланса на 01 счет по ФСБУ 6?
    .

  5. Добрый день! Исправили СПИ все получилось! Спасибо большое!

  6. Отлично! Я рада, что все получилось! Благодарю за обратную связь.

Комментарии закрыты