Расчет амортизации ОС

Вопрос задал Татьяна Х. (Стерлитамак)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Здравствуйте! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.21.1622), редакция 3.0 (3.0.120.14), ОСНО. Вопрос: В декабре 2021 г. при переходе на ФСБУ6 мы не перевели с МЦ на основные средства здание. Теперь мы обнаружили эту ошибку и в октябре месяце делаем исправление несущественной ошибкой. Создали бух.справку, в которой создали регистры (т.к. ввод ОС делаем не документом Принятие к учету, а бух.справкой), отразили стоимость и сумму пересчитанной с января амортизации. В регистрах указали все сведения об ОС, а также отразили остаточную стоимость ОС и остаточный СПИ для расчета амортизации. После закрытия месяца амортизация в следующем месяце почему то рассчитывается не по остаточному СПИ,а по первоначальному. Почему? Нужно еще какой то регистр заполнить? Спасибо.

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Доброе утро! Извините, можно Ваш комментарий. Спасибо.

  2. Добрый день! Прошу прощения за задержку с ответом.
    Правильно понимаю, что в регистре Параметры амортизации ОС (бухгалтерский учет) указали в графах
    — Стоимость для вычисления амортизации — остаточную стоимость,
    — СПИ – общий СПИ,
    — СПИ для начисления амортизации – остаточный СПИ?

    Приложите, пожалуйста, скрин, документа, которым перевели ОС на баланс и движения по регистрам.

  3. Да, все так и указали. Скрины прилагаем.

  4. Смоделировала ситуацию по вашим данным, проблема воспроизвелась.
    В первый месяц начисления амортизации остаток срока полезного использования программа автоматически считает равным общему сроку полезного использования.
    Т.е. в регистре Параметры амортизации ОС (бухгалтерский учет) в графе СПИ нужно указать 170 вместо 180.

    Вместо документа Операция в данном случае можно использовать документ Принятие к учету ОС вида операции По результатам инвентаризации, чтобы вручную не заполнять все регистры. Пример можно посмотреть здесь:
    Ошибка: списали на забалансовый учет лизинговое ОС, выкупная стоимость которого ниже лимита. ОС до выкупа числилось на балансе лизингодателя (до 2022)

    Дополнительно по теме:
    Надо ли переводить имущество с забаланса на 01 счет по ФСБУ 6?
    .

  5. Добрый день! Исправили СПИ все получилось! Спасибо большое!

  6. Отлично! Я рада, что все получилось! Благодарю за обратную связь.

Комментарии закрыты.