Проценты по договору займа

1с бухгалтерия 8.3 проф. ООО берет займ у физ.лица под процент. При выплате физ.лицу процентов ООО удерживает НДФЛ. Как и какими документами это отразить в базе, для дальнейшего автоматического формирования отчетности по ндфл?

Все комментарии (3)

  1. Ольга, здравствуйте!

    Шаг 1. Поступление суммы займа от учредителя на расчетный счет
    Банк и касса – Банк – Банковские выписки – кнопка Поступление – Поступление на расчетный счет – вид операции Получение займа от контрагента

    Шаг 2. Начисление процентов за пользованием займом за месяц
    Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную – кнопка Создать – Операция

    Д 91.02 статья Прочие доходы и расходы К 66.04

    Шаг 3. Начисление и удержание НДФЛ с физ. лица в БУ
    Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную – кнопка Создать – Операция

    Д 66.04 К 68.01

    Шаг 4. Отражение НДФЛ с физ. лица в регистре НДФЛ
    Зарплата и кадры – НДФЛ – Все документы по НДФЛ – кнопка Создать – Операция учета НДФЛ
    Заполните документ по образцу ниже:
    • Вкладка Доходы – Добавить. Код дохода — 1011.

    • Вкладка Исчислено по 13 (30%) кроме дивидендов – Добавить.

    • Вкладка Предоставлено вычетов не заполняется в данном примере.

    • Вкладка Удержано по всем ставкам – Добавить.
    Заполняется сумма НДФЛ, удержанная с физ. лица в месяце выплаты дохода.

    — Срок перечисления:

    • Вкладка Перечислено по всем ставкам — не заполняется в данном примере.

    Шаг 5. Перечисление процентов по займу физ лицу
    Банк и касса – Банк – Платежные поручения – кнопка Создать
    Банк и касса – Банк – Банковские выписки – Списание с расчетного счета – вид операции Возврат займа контрагенту

    • Вид платежа — Уплата процентов.

    Д 66.04 К 51

    Шаг 6. Проверка расчетов, регистров НДФЛ и отчета 6-НДФЛ
    Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету
    ОСВ по счету 66, 68.01

    Справка 2-НДФЛ
    Зарплата и кадры – НДФЛ – 2-НДФЛ для сотрудников

    Отчет 6-НДФЛ
    Отчеты – 1С-Отченость – Регламентированные отчеты – 6-НДФЛ
    Раздел 1, Раздел 2. Отчет следует Записать и Проверить перед отправкой в ИФНС.

    Зарплата и кадры – Зарплата – Отчеты по зарплате – Регистр налогового учета по НДФЛ

     

  2. Подробную информацию со скриншотами высылаю на вашу электронную почту.

  3. Если останутся вопросы, то пишите и все разберем в Мастер группе.

Комментарии закрыты