1С Бухгалтерия 8.3 проф. ООО берет займ у физ.лица под процент. При выплате физ.лицу процентов ООО удерживает НДФЛ. Как и какими документами это отразить в базе, для дальнейшего автоматического формирования отчетности по НДФЛ?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Ольга, здравствуйте!
Шаг 1. Поступление суммы займа от учредителя на расчетный счет
Банк и касса – Банк – Банковские выписки – кнопка Поступление – Поступление на расчетный счет – вид операции Получение займа от контрагента
Шаг 2. Начисление процентов за пользованием займом за месяц
Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную – кнопка Создать – Операция
Д 91.02 статья Прочие доходы и расходы К 66.04
Шаг 3. Начисление и удержание НДФЛ с физ. лица в БУ
Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную – кнопка Создать – Операция
Д 66.04 К 68.01
Шаг 4. Отражение НДФЛ с физ. лица в регистре НДФЛ
Зарплата и кадры – НДФЛ – Все документы по НДФЛ – кнопка Создать – Операция учета НДФЛ
Заполните документ по образцу ниже:
• Вкладка Доходы – Добавить. Код дохода — 1011.
• Вкладка Исчислено по 13 (30%) кроме дивидендов – Добавить.
• Вкладка Предоставлено вычетов не заполняется в данном примере.
• Вкладка Удержано по всем ставкам – Добавить.
Заполняется сумма НДФЛ, удержанная с физ. лица в месяце выплаты дохода.
— Срок перечисления:
• Вкладка Перечислено по всем ставкам — не заполняется в данном примере.
Шаг 5. Перечисление процентов по займу физ лицу
Банк и касса – Банк – Платежные поручения – кнопка Создать
Банк и касса – Банк – Банковские выписки – Списание с расчетного счета – вид операции Возврат займа контрагенту
• Вид платежа — Уплата процентов.
Д 66.04 К 51
Шаг 6. Проверка расчетов, регистров НДФЛ и отчета 6-НДФЛ
Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету
ОСВ по счету 66, 68.01
Справка 2-НДФЛ
Зарплата и кадры – НДФЛ – 2-НДФЛ для сотрудников
Отчет 6-НДФЛ
Отчеты – 1С-Отченость – Регламентированные отчеты – 6-НДФЛ
Раздел 1, Раздел 2. Отчет следует Записать и Проверить перед отправкой в ИФНС.
Зарплата и кадры – Зарплата – Отчеты по зарплате – Регистр налогового учета по НДФЛ
Материалы по теме Займы и кредиты здесь.