Войти в кабинет1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1989)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.106.101)
Добрый день, коллеги!
Проконсультируйте пожалуйста по следующему вопросу.
В организации есть экспорт несырьевых товаров в ЕАЭС. Нулевая ставка подтверждена в течение 180 дней.
Товар прослеживаемый, функциональность в программе по прослеживаемым товарам включена.
В карточке номенклатуры проставлена опция прослеживаемый товар и введен код ТН ВЭД
В документе «Реализация товаров» выбран РНПТ и создано уведомление о перемещении прослеживаемого товара.
Товар был продан в августе 2021г.
В декабре 2021 подтверждена нулевая ставка 0% регламентным документом «Подтверждение 0 ставки НДС».
Почему в книге продаж за 4 кв. 2021 не заполняются строки 20-23 по прослеживаемым товарам?
Почему в декларации по НДС за 4 кв. 2021 в разделе 9 не заполняются строки по 221-224 по прослеживаемым товарам?
Здравствуйте!
Предполагаю, потому, что для экспорта в ЕАЭС своя форма — Уведомление о перемещении и все в нем показывается, а не в декларации по НДС.
Добрый день, Мария.
Я тоже так предполагаю, но нет доказательств, бухгалтер требует заполнения этих граф, иначе будет считать, что декларация по НДС сдана не верно.
Никаких материалов, что при экспорте в ЕАЭС эти графы 221-224 не должны быть заполнены не нашла.
Поизучаем еще этот вопрос.
Когда только разъясняли процессы прослеживаемости и отчетности налоговики, то говорили, что Уведомления при вывозе в ЕАЭС (экспорт) и при ввозе из ЕАЭС (импорт) по сути мини-декларации. И все в них. Поэтому первая мысль именно такая у меня.
Дальше все эти графы в книге покупок и продаж, привязаны к таможенной декларации, а у нас ее нет при работе с ЕАЭС. Это еще один аргумент, что заполнение не для ЕАЭС. Но т.к. у нас все может быть 🙂 , надо еще поштудировать тему. О результате сообщим.
Мария, спасибо, будем ждать
Явных исключений по нормативке не нашла.
Некоторые моменты по прослеживаемости не автомтаизированы.
Может и эта из их числа. Буду дальше изучать 🙂
По прослеживаемости санкций пока нет за нарушения — этим и спасаемся.
Мария, спасибо
В продолжении темы. В одном из описаний конфигураций 1С есть комментарий о том, что данные о прослеживаемости при экспорте в ЕАЭС налоговая получает из Уведомлений.
Поэтому в 1С не заполняется регистр Операции с прослеживаемыми товарами.
—
По этой ситуации, если бухгалтер настаивает на данных по прослеживаемости в книге продаж и в декларации по НДС, то рекомендую устно или письменно обратиться в свою ИФНС и уточнить этот момент.
Если какие-то разъяснения официальные по данной теме попадутся, то обязательно сообщу.
—
Если нужна информация в отчетах, то регистр соответствующий заполняем в ручном режиме. Чтобы не ошибиться, посмотреть, как он заполняется в стандартном документе и все повторить по своему примеру. Заводим через Операция, введенная вручную — Еще (верхнее) — Выбор регистров — Регистры сведений.