Оформление входящих документов по прослеживаемому товару

1. Здравствуйте!

   По ЭДО могут передаваться любые СФ, не обязательно по прослеживаемым товарам.

   Если товар импортный прослеживаемый, то заполняются графы 12-13. И указывается номер РНПТ из 4-х блоков.

   Если товар импортный непрослеживаемый, то графы 12-13 не заполняются. В графе 11 указывает регистрационный номер декларации на товары из 3-х блоков. В вашем случае указали 4 блока — это не регистрационный номер партии товара, а полный номер из декларации на товары. Уточните у поставщика на каком основании. В принципе критичной ошибкой для СФ не назовешь, не должно на вычет НДС влиять. Поэтому просить замену СФ или нет на ваше усмотрение.

   Еще есть перечень прослеживаемых товаров. Можно посмотреть, какие товары туда входят. Также можно пользоваться сервисами ФНС, где на сайте налоговой проверку провести.

   Ссылка на перечень товаров здесь в шапке статьи — рамка «Основная нормативная база»

   Горячие вопросы по системе прослеживаемости

   И ссылка на сервисы ФНС здесь — пункт ФНС. Прослеживаемость товаров

   Все материалы по прослеживаемости здесь.

   То, что у вас перечислено в СФ в этом перечне не видела. Но он будет расширяться и дополняться со временем. Поэтому, если есть какие-то сомнения, то лучше проверять.

   И, например, в сервисе ФНС по проверке номера РНПТ ввожу любой номер из вашего СФ. Получаю сообщение, что «Введенный регистрационный номер товара не найден». Значит это не РНПТ все-таки, а просто регистрационный номер декларации на товары.

   3

2. Спасибо, вам, как всегда все понятно разъяснили.

   1. Приложение

      Любовь, рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

3. Если товар импортный непрослеживаемый , нужно ли при оформлении поступления в 1с указывать регистрационный номер декларации на товары (из гр11)

   1. Если товар импортный непрослеживаемый, то изменений нет.
      Как ранее указывали, так и продолжаем указывать номер ГТД (3 блока из номера декларации на товары).
      В СФ это графа 11.
      Там как раз название поменяли с 01.07.2021
      Графа 11 СФ — изменено название графы на «Регистрационный номер декларации на товары или регистрационный номер партии товара, подлежащего прослеживаемости», добавлена информация о РНПТ
      а) нет прослеживаемых товаров — указывается номер ГТД (=ДТ);
      б) есть прослеживаемые товары — указывается номер РНПТ.

      2

4. Я ранее никогда не указывала ГТД, а что в декларации НДС это как то отражалось

   1. Если ранее не указывали, то сейчас начните указывать.
      По импортному товару, если купили с ГТД (на внутреннем рынке или сами ввезли из дальнего зарубежья), то при покупке отражаем номер ГТД и при продаже этого товара в СФ тоже отражаем номер ГТД.
      В декларации по НДС был входящий номер ГТД в части книги покупок, а теперь будет и исходящий — где книга продаж 🙂
      По ОС и материалам такого жесткого явного требования нет. Но по покупкам указывали, а по продажам нет. В ручном варианте в 1С делали, кому надо по каким-то причинам.
      Сейчас с вводом прослеживаемости товаров все усложняется и ожидаем, что функционал тут тоже может поменяться в 1С.
      Как будет — сразу расскажем.

      2

5. номер ГТД — 3 блока из номера декларации на товары это три первые . последний отбрасываем

   1. Да, все так.
      Нам и в СФ не должный 4-й блок писать, если товар непрослеживаемый.

      2

6. Спасибо огромное !!!

7. А что за графа А в УПД -код товара , это код ТНВЭД

   1. УПД рекомендован ФНС просто письмом. Можно еще смотреть электронный формат, если не понятно, что в бланке и в письме от нас хотят.
      Внутри «рамки» — это данные, как в СФ, за «рамкой» — это данные из накладной. УПД — это СФ и накладная в одном документе объединенные.
      Смотрим Письмо ФНС от 21.10.2013 N ММВ-20-3/96@.
      Там про эту графу Код товара / работ, услуг так написано
      «Артикул (иное) — в отношении товаров; код видов деятельности, в рамках которых выполняются работы, услуги (ОКВЭД, ОКУН).
      Законодательно реквизит в качестве обязательного не установлен.
      Может заполняться с использованием ОКВЭД (ОКУН) для однозначной идентификации работ/услуг в целях обозначения применения специальных налоговых режимов, налоговых льгот (освобождений от уплаты налогов), пониженных тарифов страховых взносов и пр. (при договоренности с контрагентом; наличие/отсутствие показателя само по себе налоговых последствий не несет)».

      2

8. т.е это не ТНВЭД

   1. Нет, в графе А не код ТН ВЭД, а тот код, что выше обсудили.
      Код ТН ВЭД в УПД в графе 1б при отгрузке на экспорт в страны ЕАЭС.
      В этой части все так же будет, как в правилах заполнения СФ.

      2

9. Мария, в электронном УПД графы 12-13 мы их видим( если товар прослеживаемый), в печатной форме нет.

   1. Печатной формы по идеи и нет. Если товар прослеживаемый, то у плательщика НДС будет СФ электронный. У неплательщика НДС — УПД электронный.
      Т.е. СФ/УПД на бумаге нет.
      Когда получаете электронный документ по ЭДО, который содержит реквизиты прослеживаемости, то в электронном виде и все данные получаете, насколько понимаю.
      Загружаете их по ЭДО.
      Если в визуальном образе СФ/УПД что-то не отображается, то все равно все есть в электронном виде, полученном по ЭДО.
      По СФ, который выше рекомендую уточнить письменно у поставщика, прослеживаемые товары или нет, если какие-то сомнения.

      2

10. СФ по ЭДО я глазами могу увидеть графы 12,13

    1. Если в документе заполнены 12, 12а, 13, то товар прослеживаемый.
       Потому что эти графы для непрослеживаемых товаров мы не заполняем. У них даже в названии уточнено, что по прослеживаемым.
       Если графы 12, 12а, 13 в СФ пустые, то товар непрослеживаемый.

       1

11. Это понятно. Если я в СБИСе открываю электронный документ от поставщика, визуально я вижу графы 13,12а, 13 , если товар прослеживаемый, или я их увижу когда загружу в 1С по ЭДО

    1. Уточните, пожалуйста, 12, 12а, 13 заполненные или просто видите, что есть пустые такие графы?
       Они в электронном СФ есть, просто для непрослеживаемого товара их не заполняем.
       На бумаге мы их даже не печатаем.

12. Вот я вам отправляла из Сбиса документ. УПД .Визуально я не вижу графы 12, 12а, 13, если товар непрослеживаемый в электронном УПД мы видим эти графы пустыми, или их нет вообще?

    1. Можете в электронном виде видеть пустыми т.к. в электронном документе они есть.
       Их нет только на бумаге.
       По электронным УПД/СФ налоговики давали рекомендации, что если товары непрослеживаемые, то или никак не заполняйте эти графы или прочерки ставьте.
       Но в электронном документе они есть. Это не ошибка.

       2

13. Получается по не прослеживаемым товарам, эти графы 12,12а, 13 должны быть в электронном документе. А как их увидеть глазами?

    1. Как в Сбис надо уточнить у оператора на горячей линии. Может они не стали для пользователей визуализировать пустые графы. Это же по сути информация нам ненужная.
       Поэтому можете их и не видеть в СФ с непрослеживаемыми товарами. Тоже ошибкой это не назову.
       Можно документ электронный сохранить себе на раб стол, например.
       Открыть эту выгрузку, в электронном формате это будет видно.
       Но там конечно не совсем понятная картина. Там именно формат электронный.
       То, что для нас операторы ЭДО / 1С показывают в визуальном виде документы электронные, это для нашего удобства.

       2

Комментарии закрыты.