Добрый день, купили оборудование у импортера, часть является прослеживаемым товаром. Собрали ОС из данного оборудования. Поставили его на учет. Все делали в соответствии с вашими рекомендациями по отражению таких операций. Не могу понять, должны данные отражаться в разделе 8 декларации по НДС или должен быть заполнен Отчет о прослеживаемых товарах? Пока данные о прослеживаемости не попадают не в один отчет. Конфигурация Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.103.21)
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Уточните, пожалуйста, пользовались рекомендациями, которые даны в статьях, ссылки на которые привожу ниже?
Поступление прослеживаемых основных средств
Поступление прослеживаемых товаров
При импорте прослеживаемых товаров в книге покупок в графе 3 вместо № и даты СФ отражается регистрационный номер декларации на товары. При этом графы 16-19 с аналитикой по прослеживаемости в книге покупок НЕ заполняются. РНПТ в графе 16 в книге покупок заполняется по графе 11 из СФ, в данном случае СФ нет (Письмо ФНС от 04.10.2021 N ЕА-4-15/14004@).
Какие отчеты оформлять при импорте, рассматривали на семинаре:
[19.10.2021 запись] Декларация по НДС за 3 квартал 2021 в 1С (Часть: Отчет об операциях с прослеживаемыми товарами за 3 кв. 2021).
Добрый день, в программе отразили все как в ваших статьях, семинар смотрели. На семинаре не разбиралась ситуация заполнения Отчета об операциях с прослеживаемым товаром, если ввоз из-за границы оборудования из которого затем было собрано ОС. Как должен заполниться Отчет?
Здравствуйте!
Если купили прослеживаемый товар (ОС) за границей. Уплатили таможенный НДС, то это покупка отражается в декларации по НДС, если вычет НДС показываете в текущем квартале.
Спасибо за уточнение. В вашем случае нужен вариант отражения в 1С из этого материала
Поступление прослеживаемых основных средств
Пункт Монтаж прослеживаемых основных средств.
По вашей ситуации смоделировала пример в 1С. Небольшая специфика есть, на что обратить внимание указала в файле. Кейс сделала — купили в дальнем зарубежье ОС в сборе, в нем есть прослеживаемая комплектующая и продали это ОС в этом же квартале. Чтобы было наглядно, как информация о прослеживаемости отражается при покупке и продаже в т.ч. в декларации по НДС. Подробнее во вложении посмотрите, пожалуйста.
—
По нормативке так.
В разделе 8 заполняется графа 3 с ГТД, графы 16-19 прямой импортер не заполняет.
При импорте прослеживаемых товаров в книге покупок в графе 3 вместо № и даты СФ отражается регистрационный номер декларации на товары.
При этом графы 16-19 с аналитикой по прослеживаемости в книге покупок НЕ заполняются.
РНПТ в графе 16 в книги покупок заполняется по графе 11 из СФ, в данном случае СФ нет.
(Письмо ФНС от 04.10.2021 N ЕА-4-15/14004@).
Спасибо большое за разъяснения
Ирина, рада, если смогла помочь!
Будут вопрос — пожалуйста, обращайтесь.