ИП ОСНО, как убрать страховые взносы по единому тарифу из профессионального вычета ИП, если перешли с УСН Доходы и учли страховые взносы на УСН в 1С

1. Добрый день!

   Скорее всего, суммы страховых взносов по фиксированному тарифу за 2024 год были уплачены в 2025, поэтому программа на основании документа «Сведения об уплате налогов» уменьшает профессиональный вычет.
   ИП ОСНО, уменьшение на взносы за себя в 1С

   Приложите, пожалуйста, скрин документов, который демонстрирует ошибочное уменьшение налога на страховые взносы 2024.
   В справке-расчете на УСН за 2024 не осталось переходящего остатка по страховым взносам?

   1. Добрый день, Наталья! Фактическая уплата взносов была в 2025г., но их взяли на уменьшение УСН по итогам 2024г. Каким образом можно исключить эти суммы из профессионального вычета за 2025г.? Справку -расчет за УСН 2024 прилагаю

2. Уточните, пожалуйста, какая сумма сейчас идет в уменьшение по профессиональному доходу от 2024 г.?
   Пришлите скрин, как это проявляется в 2025 г.
   Если смотреть Справку-расчет за 2024 г., то вся сумма страховых взносов учтена в 2024 г. и переходящего остатка нет на 2025 г.

   1. Вся сумма за 2024г. указана в книге доходов и расходов за 2025г. Файл во вложении

3. Спасибо за уточнение.

   Воспроизвести в своей базе данную ситуацию не получается.
   Уточните, пожалуйста, интеграция с ФНС настроена и сведения об уплате налогов подгружаются автоматически?
   Есть вариант убрать данную сумму из документа «Сведения об уплате налогов».
   ИП ОСНО, уменьшение на взносы за себя в 1С

   1. Интеграция с ФНС настроена и сведения об уплате налогов подгружаются автоматически. В данном случае Сведения об уплате налогов от 10.01.2025г. на сумму 49500 и Сведения об уплате налогов от 01.07.2025г. на сумму 271 649,13. Вы предлагаете удалить эти документы? Взносы будут не оплачены?

4. В данной ситуации да, предлагаю убрать данные суммы из документа «Сведения об уплате налогов».
   Налог в программе будет оплачен, просто уберем сумму из налогового учета.
   Для чего нужен документ Сведения об уплате налогов на едином налоговом счете в 1С

   Протестировала разные варианты в программе.
   Сумма страховых ИП фактически уменьшается на УСН, но в программе происходит перенос срока уплаты на следующий год.
   Все обороты закрываются, и сумма не отражается на уменьшение после перехода ИП на ОСНО, но при условии, если не заполнить «Сведения об уплате налогов».

   Другой вариант — править суммы в декларации 3-НДФЛ вручную.

   1. Спасибо, Наталья! Остановимся на первом варианте
5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.