Расхождения между признанными и уплаченными страховыми взносами в 1С

1. Добрый день! По разъяснениям разработчиков:

   Строка «В том числе признанные» появляется только когда уплаченные страховые взносы не равны признанным. Признанные — это страховые взносы оплаченные по сроку уплаты. В целях уменьшения налога УСН признаются уплаченные страховые взносы в пределах начисленных. Возможно, имеет место быть переплата по страховым взносам, либо некорректное разнесение оплаты страховых взносов по видам налогов и/или счетам бух.учета.

   Может быть на начало года была переплата по страховым взносам?

2. Нет, эти суммы прошли в 2024 году, разъяснения разработчиков вы уже отправляли, мне важно посмотреть в программе, откуда она берет эти суммы и почему.

3. Можно сформировать универсальный отчет (раздел Отчеты — Универсальный отчет) по регистру накопления «Расходы, уменьшающие налог по отдельным режимам налогообложения».
   В шапке отчета выбираем регистр, убираем отбор по периоду и в поле «Имя таблицы» выбираем «Обороты».

   1

4. Суммы, которые попадают туда как расходный документ «Списание с расчетного счета», счета учета 70, можно поподробнее узнать, что это?

   1. 70 счет в регистре — это больничные, на которые уменьшается налог — Больничный лист при УСН доходы в 1С

      1

5. А почему больничные не попадают в графу «Уплаченные страховые взносы», у меня в декларации по УСН попала сумма признанных страховых взносов, получается разница на сумму больничных, и налоговая прислала требование, мне им все больничные за год отправлять для подтверждения?

6. Судя по скриншоту из регламентной операции «Расходы, уменьшающие налог по отдельным режимам налогообложения» и скриншоту расшифровки признанных, пособия в расчет попали.
   Только вопрос, в полном ли объеме, в котором должны были.
   Вот здесь могут быть ошибки, т. к. программа их учитывает автоматически.
   Можно по справке-расчету «Расходы, уменьшающие налог УСН».

7. Да, признанные расходы попали в декларацию УСН, но в налоговой сумма и по РСВ проходит сумма уплаченных страховых взносов, а не признанных, и пришло требование. Почему уплаченные и признанные в программе не равны?

8. Уточните, пожалуйста, а переплаты по страховым взносам не было на начало 2024 года?

9. Нет, всё ровно оплачивали.

10. Лариса, у нас получается за 2024 год сумма признанных 782 201, а сумма уплаченных 760 349.
    Разница на 21 852 — это больничные.
    Но так как по ограничению проходит только 772 033, то разница на сумму 11 684.

11. Вот они, больничные на сумму 21 852.
    К сожалению, справка-расчет не строится нарастающим итогом, поэтому пришлось сделать 4 скриншота.
    Пожелание, чтобы справка-расчет разработчикам написала, они его записали.

    Но тут есть проблема, что программа данные сумму получает расчетным путем, поэтому, думаю, в ФНС лучше отправить сумму больничных без расчета.

12. Ещё разработчикам написала пожелание, чтобы в обработке «Отчетность при УСН» была возможность расшифровать разницу 21 852 и 11 684, чтобы не искать её самим. Данное пожелание тоже записали.
    И расшифровки самих сумм признанных и уплаченных мне тоже не понравились, попросила добавить в отчет группировку, а то так тяжело проверять данные.
    Надеюсь разработчики сделают эти доработки в ближайшее время, чтобы было проще проверять данные.

    1

13. Спасибо большое, т. е. суммы всегда будут расходиться между уплаченными и признанными, если будут больничные? И всегда будут приходить требования(

14. К сожалению, пока да. Может быть, в ФНС в будущем в декларацию по УСН добавят пособия.
    Ещё мне очень не нравится, что сумма больничных из ЗУП не передается в явном виде, а получается расчетным путем.
    Писала разработчикам о данной проблеме, даже вариант доработки присылала, но, к сожалению, улучшений нет.

15. Спасибо ещё раз за помощь, вопрос можно закрывать.
16. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    🌸🌸🌸

    1

Комментарии закрыты.