Добрый день! Организация приобретает билеты через агента, далее сотрудник вносит деньги за билет на счет предприятия. Агент выставляет УПД с НДС, сотрудник вносит сумму тоже с НДС. Отражаем через счет 76.14, но сумма падает без НДС, как отразить верно?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Для оформления приобретения билетов через агента необходимо выполнить следующие шаги:
1. Оплата агенту оформите документом «Списание с расчетного счета»
в поле Договор выберите договор с агентом (при создании нового договора выберите вид договора «С поставщиком»)
2. Принятие к учету приобретенных билетов:
Создать документ «Поступление билетов» (если используется счет 76.14 «Приобретение билетов для командировок»)
Заполнить необходимые поля, включая данные билета, контрагента, договора, сумму и НДС
3. Учет агентского вознаграждения (сервисного сбора):
Создать документ «Поступление (акт, накладная, УПД)» с видом операции «Услуги (акт, УПД)»
4. Списание стоимости билетов в расходы:
Создать документ «Авансовый отчет» с видом операции «Авансовый отчет» или «Авансовый отчет по командировке» и списать стоимость билетов в расходы
При проведении документа «Авансовый отчет» автоматически создаются и проводятся документы «Счет-фактура полученный» по каждому билету.
Чтобы открыть сч.ф. для просмотра, нажмите кнопку Перейти к иерархическому списку связанных документов . Выберите нужный счет — фактуру, откройте его двойным щелчком мыши и по кнопке ДтКт посмотрите результат проведения документа.
Важно отметить, что НДС со стоимости посреднических услуг при приобретении электронных билетов можно принять к вычету в общеустановленном порядке на основании счета-фактуры посредника
Какими документами в 1С провести приобретение билетов у агента и выдачу их физ.лицам
Как оформить покупку билетов в 1С посмотрите в материале
Электронные билеты в Авансовом отчете в 1С
Варианты учета электронных билетов в 1С
Покупка авиабилетов, купленных через агента в 1С
Мы не формируем авансовые отчеты на сотрудников если они едут в отпуск и проезд у сотрудника не за счет предприятия, а за «свой счет», отражаем в расходах через бух. операцию. Еще приобретаем билеты для членов семьи сотрудника и он вносит деньги на счет организации.
Сч.76.14 предназначен для командировок.
Если правильно понимаю, по заявлению работника организация приобрела билеты и сотрудник возместил эти расходы своими деньгами (перечислил на р/сч предприятия).
Если Организация по заявлению сотрудника действует от своего имени, но за счет сотрудника (агентская схема), то ни дохода, ни расхода у Организации не возникает.
По-моему мнению, получается так
Списание с р/сч (приобретение билетов) Дт76 Кт51,
Поступление на р/сч (возмещение от сотрудника) Дт51 Кт76
Как я вижу, в этой ситуации риск в том, чтобы эту операцию не признали реализацией. При поступлении оплаты от физ.л. нужно выдать чек ККТ.
По данному вопросу рекомендую дополнительно проконсультироваться с аудитором.