Страховые взносы по 69.02.7 в Анализе по УСН не принимаются в расходы после перехода на ЕНС в 1С

Вопрос задал Юлия ..

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться. Мы перешли с ОСНО на УСН, УСН начали применять с 01.01.2023 (настройки сделали, остатки перенесли помощником по переходы на УСН). Единственное что поправили — ввод остатков по налогам поменяли на Принимаются. Подскажите, почему сумма например, по сч 69.02.7 (2744347,12) судя по Анализу УСН Не принимается? Что не доделали?

УСН доходы минус расходы.

ЗП выгружается по сотрудникам.

Все комментарии (7)

  2. Скрин прилагаю, сумма 2 744 347,12 перенесена со сч 69.02.7 в Кт 68.90.
    Вопрос — почему по анализу УСН сумма не принимается, проблему в скринах приложила в первый раз.

    1. На сколько понимаю, с 69.02.7 перенесли данные на 68.90, далее оплатили на 68.90.
      Закрываете январь 2023 и проверяйте, что в УСН по расходам.
      Можно Универсальным отчетом
      Универсальный отчет по проверке расходов на оплату труда в книге учета доходов и расходов в 1С
      Или в Закрытии месяца — Зачет аванса по единому налоговому счету, движения по ДтКт и регистры УСН.
      69.02.7 уже никак не участвует в этом (обнулен ранее) и искать на нем расходы УСН не надо, их там нет.

  3. Т.е. переносить суммы с 69.02.7, 69.03.1 на единый тариф 69.09 не нужно нигде дополнительно? Счет 69.02.7 после переноса с помощью Помощника не обнулился полностью.

    1. В моем понимании, на субсчете 69.09 «Страховые взносы по единому тарифу» учитываются расчеты по страховым взносам, распределяемым по видам страхования (с 2023 г.).
      Поэтому данные 2022 туда не переносятся.

      С Помощью помощника перехода на ЕНС переносится реальный долг, который просрочен по оплате на 01.01.2023 именно по срокам платежа. А не просто начисления по счету 69. Например, не заплатили в срок СВ за сентябрь 2022 и оплата ушла только в 2023.
      Или реальная переплата, которая учитывает все начисления за 2022. Т.е. свободные деньги после всех начислений за 2022, которые можно направить на оплату налоговых обязательств.
      Начисления за декабрь не переносятся через Помощник по ЕНС т.к. долгом не являются.
      Подробнее в материалах выше. В части зарплатных налогов здесь
      Единый налоговый платеж с 2023 на примерах в 1С:Бухгалтерия и 1С:ЗУП
      Блок ЕНП в части НДФЛ и страховых взносов, если учет в ЗУП и БП (в конце плеера).

  4. Большое спасибо за пояснения!

    1

    1. Юлия, рада была вам помочь! Ждем с новыми вопросами ?????

Комментарии закрыты.