Премия от поставщика не отражается в Форме 2

Вопрос задал Анна К. (Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день!
По итогам первого квартала- при формировании промежуточного Баланса не отражается так называемая «Кредит нота» (премия от поставщика, без изменения цены товара, не облагается НДС).
Во вложении- скрин операции по проведению Кредит ноты с расшифровкой из справочника «Прочие дох и расх».
Помогите пжл. сделать корректным отражение Премии в форме 2.

Все комментарии (14)

  1. Здравствуйте!

    Премия, полученная от поставщика, отражается в учете покупателя следующим образом:

    Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную — Создать — Операция.

    Проводка Д 76.05 К 91.01.

    Статья, например, Премия (бонус) от поставщика (наше внутреннее название) и Вид статьи (выбрать из списка) Прочие внереализационные доходы (расходы). Флаг Принимается к налоговому учету должен быть включен.

    Если понадобится произвести взаимозачет по расчетам, то воспользуйтесь документом Корректировка долга в Покупки — Расчеты с контрагентами.

     

  2. Спасибо..
    Т.е. проводить через документ Реализация (акты, накладные) некорректно?

    1. Рекомендую отразить именно так, как указано выше.

  3. Статья Премия, выплаченная покупателю может быть в учете ПОСТАВЩИКА. Это он выплатил, а покупатель получил (он ничего не выплачивал и покупателя у него тоже нет, у него есть поставщик), поэтому у него такой статьи быть не может по входящим потокам.

  4. Благодарю, Мария.
    Во вложении-скрины. По б/с 91.01 по проводке- не хватает «второй» аналитики «Реализуемые активы»- это нужно заполнять?
    Если оплата произошла позже начисления (в примере- начсиление09.01, а выплата 11.01), то в аналитике 76.05″ Документ расчетов с контрагентами» также заполнять не нужно. Правильно я понимаю?

  6. Д 76.05 — заполнить все субконто. В 3-е «провалиться» и создать новый Документ расчетов с контрагентом. Номер можете там указать кредит-ноты. Этот же документ будет у вас в Поступлении на расчетный счет. И 76 закроется по всем аналитикам. Надо потом проверить 76.05 ОСВ и 3 аналитики — Контрагент, Договор, Документ расчетов с контрагентом. Не должно быть «самолетов» в разные стороны по аналитике, а итого сальдо ноль.
    Всегда заполняем все субконто по расчетам и по 60, и 62, и 76м счетам. «Ежиков» (< ...>) пустых быть не должно.

    К 91. Что касается аналитики Реализуемые активы на 91 счете, то она не обязательна. Но, например, если хотите сделать ОСВ по 91.01 и сразу понять, что это за доходы, то можно выбрать Контрагенты и своего поставщика. Это добавит Вам наглядности, если она требуется. А если и так помните, что это, то можно ничего не заполнять. Если будете заполнять, то при проверке ОСВ по 91 ставьте флаг в Настройках — Реализуемые активы.

  7. Мария, обязательно ли создавать новый Документ расчетов с контрагентом? во вложении-скрин, там можно выбрать как раз документ, по которому была оплата от поставщика за премию.
    Корректно ли выбрать этот документ?

  8. Мы не можем 09 апреля выбрать то, что будет 11 апреля. На 09.04 такого документа просто не существует. Поэтому создать новый документ 09.04 и его же выбрать в оплате 11.04. А тот, что есть от 11.04 пометить на удаление и удалить из базы.

  9. Мария-во вложении скрин. Так должна выглядеть ОСВ по 76.05 в моем случае?
    Я никогда не создавала вручную Документ расчетов с контрагентом… Не совсем понимаю назначение этого документа…. Может есть статьи, которые это могут прояснить..?
    Не совсем понимаю, зачем удалять документ оплаты от 11.04.19 -этот документ формируется при загрузке выписок из банка…

  10. Обороты убрать по дням убрать и еще раз посмотреть, но так выглядит корректно.

    Документ расчетов с контрагентом — это дополнительная аналитика по счетам 60, 62, 76 и по ней отслеживаются расчеты с контрагентами.

    Удалить документ 11.04 надо т.к. его вообще в природе не должно быть. Он создался т.к. не было еще Операции, введенной вручную от 09.04 (т.е. этот документ не создан был вовремя). А когда есть документ от 09.04, то не будет нового (лишнего) документа расчетов в Поступлении на расчетный счет, а «закроется» уже существующий от 09.04.19.

  12. Мария, очень Вас благодарю!
    Помогли) Хороших праздников)

  13. Здравствуйте!

    Отлично, что разобрались! Большое спасибо и взаимно.

Комментарии закрыты.