Премия от поставщика в учете Покупателя в 1С

Вопрос задал Азрет Х.

Ответственный за ответ: Токарева Елена (★9.70/10)

Мы организация оптовой торговли. Поставщик нам отгрузил товар, и мы тут же его продали. По достижению определенного объёма поставщик должен нам заплатить премию. Эта премия облагается НДС? И как его учесть? Товары все уже проданы, которые были куплены у поставщика.

И какой документ нам должен выдать поставщик для отражения нами премии от него?

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Поступление премии от поставщика в программе отразите документом Операция, введенная вручную, проводка
    Дт 76.05 Кт 91.01.

    Статья, например, Премия (бонус) от поставщика (ваше внутреннее название) и Вид статьи (выбрать из списка) Прочие внереализационные доходы (расходы). Флаг Принимается к налоговому учету должен быть включен.

    По НДС: поощрительные выплаты продавца покупателю за выполнение определенных условий договора в базу по НДС включать не надо
    НДС с премий и бонусов: когда начислять, а когда нет?

    Предполагаю, что ваш поставщик предоставит вам Акт о предоставлении премии, но организации в своей хозяйственной деятельности используют первичные документы, формы которых закреплены в УП, поэтому это может быть и другой документ, разработанный вашим поставщиком для таких случаев.

  2. на сегодняшний день ы должны поставщику оплату за товар , скорее всего мы будем оплачивать за минусом премии . как отразить эту операцию ?

    1. В этом случае будет документ Корректировка долга в меню Покупки — Расчеты с контрагентами. Вид операции—Прочие корректировки.
      Дебитор и Кредитор—ваш поставщик.
      -по кнопке Заполнить – Заполнить остатками по взаиморасчетам заполните табличные части закладок, автоматически отразятся остатки задолженности на дату документа корректировки
      -в колонке Сумма укажите сумму, на которую производится взаимозачет.

  3. пришлите пожалуйста порядок действий в 1с скринами либо видео .
    Я только познаю 1с , и не все понимаю из того что вы описали

    1. Операция введенная вручную находится в Операции — Бухгалтерский учет — Операции введенные вручную Создать Операция.

      Инструкции на сайте по Операции
      Документ Операция, введенная вручную в 1С

      По корректировке долга
      Документ Корректировка долга в 1С

      Если при изучении останутся вопросы, напишите, пожалуйста.

  4. еще разок опишите пожалуйста порядок действий
    первое — Поступление премии от поставщика в программе отразите документом Операция, введенная вручную, проводка
    Дт 76.05 Кт 91.01.
    Статья, например, Премия (бонус) от поставщика (ваше внутреннее название) и Вид статьи (выбрать из списка) Прочие внереализационные доходы (расходы). Флаг Принимается к налоговому учету должен быть включен.
    второе — В этом случае будет документ Корректировка долга в меню Покупки — Расчеты с контрагентами. Вид операции—Прочие корректировки.
    Дебитор и Кредитор—ваш поставщик.
    -по кнопке Заполнить – Заполнить остатками по взаиморасчетам заполните табличные части закладок, автоматически отразятся остатки задолженности на дату документа корректировки
    -в колонке Сумма укажите сумму, на которую производится взаимозачет.

    С правильно понимаю ?

    1. Всё верно, начните делать, если в процессе возникнут вопросы, пишите, буду отвечать.

Комментарии закрыты.