Добрый день, у нас доходы — расходы. Порядок включения стоимости товаров в расходы производится при выполнении ряда условий, в том числе товары должны быть реализованы покупателю. Получается, товар куплен, принят к учету, оплачен поставщику. Но, допустим, куплено 50 штук товара, они оплачены (50*100 = 5000). Но мы реализуем 10 штук одному покупателю (10*150 = 1500); 15 — другому (15*150 = 2250). Остается 25 штук на остатке. Как вот эти реализованные 25 штук должны будут признаться в расходы в КУДИР, никак, признаются только по мере реализации всего товара (всех 50 штук), или так и должны признаваться, сначала 10 штук, потом 15?
Все комментарии (79)
Комментарии закрыты.
Доброе утро, к сожалению, на рабочей базе так не выходит, не могу найти причину, но не работает и всё. Приложила скриншоты. Нет движения по регистру при реализации, чтобы я ни делала, и не списывается сумма по 41 счету в ОСВ. Попробовала в реализации проставить сумму вручную — ОСВ закрылась. Выходит, что единственный вариант — при реализации и регистр УСН корректировать вручную?
1. Подскажите, как его правильно внести.
2. Может, тогда нет смысла и начальный остаток по товарам в налоговый учет вносить, все равно не включается в регистр УСН при реализации. А сразу корректировать реализацию вручную по регистру УСН для включения в КУДИР?
Приложение
Посмотрите пожалуйста в настройках Учетной политики Способ оценки МПЗ. Возможно он изменился и поэтому нет списания по счету 41.
Приложила свой вариант внесения остатков. Сумма попадает в КУДиР.
Нужно правильно подкрепить документ оплаты, если он отражен не верно, то сумма у меня тоже не попадает в расход.
Программа правильно отрабатывает данные операции, нужно понять почему ошибка возникает в вашем случае.
Добрый день, спасибо что не закрыли вопрос. Проблема осталась. Приложила скриншоты. При вводе остатков регистр заполняется, при списании — нет. Более того, при перепроведение документов с декабря образуется остаток и не закрывается январь
Приложение
Метод списания на УСН тоже был ФИФО или другой?
Так же программа не видит введенный документ Поступления товаров, поэтому нет списания суммы по 41 счету.
Посмотрите на какой склад был приход товара. Реализация каждый раз отражена с разных складов, возможно причина в этом.
Метод списания до 2024 был по средней. Склад подкорректировала. реализация все равно не делает движения. Приложила скриншоты
Все дело как раз в изменении способа оценки МПЗ.
Нужно установить партии для всех остатков товаров, материалов на счетах 41, 10.
В аналитике партия обязательна иначе сумма не будет списана со счета 41.
Материал как установить партии.
Учет товаров при переходе с ЕНВД на УСН в 1С
Спасибо, чуть позже подробно посмотрю, но вот проблема в том, что мы уже перезакрывали Декабрь 2023. а вот в инструкции как раз сказано что нельзя, у меня теперь не закрывается январь из-за остатка на 26 счете, вчера скрин присылала, не подскажите что с этим делать теперь?
Приложение
Скорее всего слетело проведение Декабря.
Зайдите в Журнал операций — Регламентные операции от 31.12.2023г. — проведите каждую операцию, должны быть проставлены зеленые галочки.
Должна восстановится последовательность проведения документов.
Потом уже провести Январь 2024г.
В журнале операций провела операции ( как вы сказали), остаток по 26 счету закрылся
Ранее были сделаны 2 операции по 41 счету и по регистру налогового учета
Оформлена реализация, закрыт январь
Появились вопросы
1.Из инструкции я поняла, что так как метод со средней поменялся на ФИФО Нужно установить партии для всех остатков товаров через операцию вручную, то есть недостаточно что есть остаток на 41 счете, верно, все равно вводим Операцию еще раз по сч.41 ?
2. В КУДИР расход попал, в реализации есть движение по регистру, но не закрывается ОСВ по 41 счету, что не доделала?
3. В закрытии месяца за декабрь появились непроведенные операции, их не трогаем, максимум перепроводим документы? Все скриншоты приложила
4.ля указания партии мы искали поступление и оплату, но вроде в видео сказано, что если поступление было давно — то
впринципе можно сформировать расчетный документ от 31.12. и его и выбрать
(в видео на 8 минуте). Таким образом указываем партию. Вроде это значительно упрощает ввод остатков.
Как считаете можно такой вариант использовать, или надежнее как ранее делали искать поступление и оплату партии?
1) Мы как бы переносим остаток со чета 41 на счет 41 и создаем партии товаров так меняем учет со среднего на ФИФО.
2) Нет переноса по партиям, пункт 1, поэтому нет списания суммы по счету 41.
Нужно сначала по времени провести документ перенос по партиям а потом Ввод остатков. Важна последовательность проведения документов.
3)Посмотрите как отражены все операции по учету за 2023г. Когда провели документы через журнал операций, Декабрь должен был провестись корректно. Нужно чтобы галочки были все проведены. Прошла Реформация баланса.
4)Действительно если найти накладную сложно, то можно воспользоваться данным методом, это упростит операцию.
Добрый день. Пометила на удаление ввод остатков (операция и ввод по регистру).
Закрыла декабрь. В декабре в закрытие месяца все проведено, но смущает, что появляется Расчет расходов уменьшающих УСН, ведь были Доходы, не совсем понимаю, это нормально? (приложила все скриншоты)
Далее провела операции по вводу партии первую по времени и по вводу по регистру (вторую по времени) . В закрытии месяца проведение документов сменило цвет. В январе сделала реализацию, ОСВ по 41 красиво закрылась, в КУДИР попало.
Операции провели верно, сохранили последовательность проведения документов.
Все получилось — закрылся счет 41 и расходы попадают в КУДиР.
Функционал — Расчет расходов, уменьшающих налог УСН предусмотрен программой.
Перепроводить документы за Декабрь больше не нужно.
Когда сделаете все операции по переносу остатков, просто нажмите на Перепроведение документов и нажмите Перепроведение не требуется.
Потом закройте период для редактирования.
Добрый день, в декабре открыла из закрытия месяца Расчет расходов, уменьшающих налог УСН. Там есть движения, приложила скриншоты. Это нормально для Декабря 2023? Ведь в истории система налогообложения изменена с Января 2024
В данном случае отражено уменьшение налога УСН доходы на страховые взносы за сотрудников (п. 3.1 ст. 346.21 НК РФ).
Уменьшение налога на пособия, страховые взносы, страхование УСН (доходы) в 1С
Значит все верно, просто не трогать, так?
И еще такой вопрос, ранее мы вводили товар двумя строчками:
» Чистящее ср-во для кухни «Grill+» 0,6 1/8. Остаток по данному товару был91 шт.
Последнее поступление — 60 шт, значит оно полностью не продано.
Из Предпоследнего Поступления, там 80 шт, брали остаток 31 шт.
Делали две строчки по данной номенклатуре —
первая строчка выбираем документ Поступление на 31 шт от Ноября (сумма 5762,62 ),
вторая строчка документ Поступление товара от Декабря на 60 шт (сумма 12690)
Правильно ли я понимаю, что Операцию вручную по созданию партий с 41 на 41 счет также делаем двумя строчками на 31 штуку и на 60 , верно ?
Да, все оставить.
Если сомневаетесь, можете сверить верно ли отражены суммы уменьшающие УСН доходы на страховые взносы по итогу 2023 года.
По партиям правильно понимаете, вводим две строчки и подкрепляем к каждой нужную накладную на приход.
Спасибо вам огромное! Вот вроде все понятно, надеюсь нигде ничего больше не вылезет. И правильно я понимаю, операция по 41 счету, которой мы как бы переносим остаток со чета 41 на счет 41 и создаем партии — не увеличивает обороты по сумме и по количеству? Я не увидела никакого увеличения.
Да, перенос осуществляется только внутри счета 41 и исключительно на партии.
Увеличений остатков на счете не будет.
Потом мы уже Вводом остатков добавляем к БУ счета 41 только показатели налогового учета, так как на УСН доходы он не ведется.