Изменение Счета начисления амортизации после возврата ОС от арендатора в 1С

Вопрос задал Любовь П.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Добрый день. Мы сдавали ОС в аренду, движимое имущество, учитывали на счете 01.01.1 и 02.01.1, после возврата ОС от арендатора, провели документ «Возврат ОС от арендатора» указали счет учета 01.01 ОС ушло на счет 01.01 и соответственно ждали, что и амортизация уйдет на счет 02.01, но так не получилось амортизация начисляется на счет 02.01.1. Попробовали операцией вручную перенести остатки с 02.1.1 на 02.01, на по прежнему амортизация рассчитывается на счете 02.01.1. Есть ли возможность еще каким то документом подредактировать счет учета амортизации?

В карточке ОС стоит счет начисления амортизации 02.01.1.

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Таких счетов, как 01.01.1 и 02.01.1 нет в стандартном Плане счетов 1С.
    По типовому алгоритму при передаче в аренду проводка
    Д 03.02 К 03.01
    Амортизация начисляется проводкой
    Д 20, 26… К 02.02
    При возврате из аренды только проводка
    Д 03.01 К 03.02
    Счет амортизации не корректируется.
    В вашем случае по всей видимости свои счета созданы.
    В части амортизации примените тот же алгоритм, что в типовом решении — балансовый счет амортизации не трогать.
    Это нужно для того, что сумма всей амортизации была на одном счете. Иначе остаточная стоимость в БУ будет не очевидной.
    Дополнительно по теме
    Учет операционной аренды у арендодателя по ФСБУ 25/2018 в 1С
    .

     1

  2. Я это поняла. Есть ли возможность исправить ситуацию, 03 нас не устраивал т.к. не попадал в баланс. Мы собираемся продавать имущество.

    1. Типовым механизмом не предусмотрена такая смена балансового счета начисления амортизации.
      Вопрос в том, что надо не начать начислять с какого-то числа амортизацию на другой счет, а всю сумму перенести, как и по 01.
      Можно сторнировать всю амортизацию Д затратный счет К 02.01.1 и перенести на другой через начисления вручную Д затратный счет К 02.01.
      Но это видится трудоемким. Все операции с ОС — это не только проводки, но и множественные регистры по ОС.
      Считаю, что этот счет трогать не надо. Не зависимо от того продаете имущество, или не продаете — оставляем, как есть.
      Если в этом году решили продать, а сама продажа будет в следующем году, то переводите в ДАП
      Долгосрочные активы к продаже в 1С
      .

Комментарии закрыты.