Подробный анализ НДФЛ по сотруднику в 1С

Вопрос задал el***@buhoffice.ru

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день, помогите, пожалуйста, разобраться с ошибками в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику».

Вопросов несколько:

1. В январе, феврале и марте 2023 НДФЛ удержанный считался некорректно (показывает, что осталось удержать 771 рубль). Действительно, по сотруднику в январе сначала переудержали (в аванс выплатили больше, чем заработал в итоге за месяц), потом как-то всё это сводили, сдали 6-НДФЛ, но в этом отчете за 1 квартал всё равно остался хвост — остаток 771 рубль.

Мы попробовали сегодня на копии базы все пересчитать с января, но у нас не получилось — стало ещё хуже, так как в феврале пошёл ещё больший перекос, а перепроведение марта картину не улучшило (предварительно отменяли все последущие ведомости, списания с расчетного счета). К тому же, 1С после того, как тронули январь, требует перепровести документы с января, а в рабочей базе это невозможно, так как 1 квартал закрыт, трогать его нельзя.

Правильно мы понимаем, что в таком случае остается лишь вариант исправить корректировкой регистров (через док. Операция) этот остаток (чтобы начать с чистого листа апрель, который можно трогать-перезакрывать и т.д.)? Если да, то какой регистр по НДФЛ нужно поправить, чтобы остаток 771 по НДФЛ удержанному убрать?

Первый вопрос на рисунке выделен оранжевым.

Метки вопроса: —

Все комментарии (13)

  1. 2. Второй вопрос (на скриншоте розовым) по сумме удержания за апрель — почему она гораздо меньше, чем начислено? Документ «Списание по расчетному счету» берет суммы НДФЛ удержано как-то сильно меньше. Почему так может быть?

    Кроме того, Списание №288 от 05.05.23 делает отрицательные суммы. В соседнем вопросе НДФЛ удержано и перечислено некорректно в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» нам уже ответили, что такое может быть, если в Ведомости на выплату старые периоды. Но открываем ведомость — там нет никаких старых периодов…

    1. По п.2 немного разобрались сами — в некоторых местах Списание дает НДФЛ удержанный не равный НДФЛ начисленном по причине, что в Ведомости на выплату указан странный завышенный НДФЛ. Не стали разбираться почему, исправили вручную в Ведомости на правильный НДФЛ, перепровели Ведомость, Списание и это помогло их уравнять.

      Однако остается вопрос по полностью красной строке, которое делает Списание — проверили, никаких старых периодов в такой Ведомости нет. Что ещё проверить?

      1
  2. 3. Третий вопрос по НДФЛ перечисленному — у нас есть документ «Закрытие месяца», регламентная операция которого обычно делает движения по НДФЛ перечислено. Но самого перечисленного НДФЛ так и не появилось. Что делать?

  3. Добрый день! Нужно проверить плановые даты выплаты в документе «Начисление зарплаты» от 30.04.23:

    Если они отличаются от фактических, то при проведении выплаты программа может их переопределять, поэтому возникает сторно.

    Второй момент — это может быть связано с некорректным зачетом аванса. В этом случае мы вместо документа «Начисление зарплаты» с переключателем «Аванс» вводили документ «Начисление зарплаты» с переключателем «Окончательный расчет». А во втором документе с переключателем «Окончательный расчет» указывали вторую часть зарплаты. Т.е. у нас получался расчет за первую половину месяца и отдельно за вторую. В этом случае зачет аванса не производится.

    1
    1. Поняла, спасибо, проверим!

    2. Большое спасибо за подробное разъяснение! Дату поправили в Начислении, перепровели Ведомость/Списание, минусовые суммы ушли!

      Но. Попробовали сделать Закрытие месяца — Перечисленный НДФЛ так и не появляется. При этом заметили такую особенность — если в Подробном анализе НДФЛ снять отбор по сотруднику и сформировать отчет по всем физлицам, то вверху выползает группировка по пустому периоду и пустым месяцам, но с другой налоговой — и как заполнены колонки только Перечисленного НДФЛ. Отчего это может быть? Проверили регистр «Расчеты налоговых агентов по НДФЛ» по этой ИФНС — ничего нет. Куда смотреть, чтобы это поправить?

      1
  4. Для того, чтобы с 2023 года отразился НДФЛ перечисленный, в программе должны быть отражены:

    1. НДФЛ исчисленный (Начисления зарплаты), НДФЛ удержанный (Ведомости на выплату + Выдача наличных/Списание с расчетного счета).

    2. Уведомления об исчисленных суммах налога, Списание с расчетного счета по ЕНП.

    3. Закрытие месяца (с процедурой Зачет аванса по единому налоговому счету).

    1
    1. Спасибо, да, эту цепочку сделали. Но почему-то именно перечисленный НДФЛ не отразился. Он же Регламентной операцией закрытия месяца отражается?

      1
      1. Да, всё верно регламентной операцией регистрируется перечисленный налог.

        Пустая сумма в отчете возникает, когда программа не может распределить перечисленный налог. Если это сумма за прошлый год мы можем её списать с помощью документа «Операция введенная вручную» по регистру накопления «Уплата НДФЛ налоговыми агентами (к распределению)», если за этот, то нужно разобраться откуда появляется другая ФНС. Возможно в Уведомлении ФНС указано неверно.

        Документы, которые зарегистрировали суммы НДФД без сотрудника можно посмотреть в регистре накопления «Уплата НДФЛ налоговыми агентами (к распределению)»

        Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

        e1cib/list/РегистрНакопления.УплатаНДФЛНалоговымиАгентамиКРаспределению

        Далее нажать «Перейти»

        2
        1. Большое спасибо за объяснение — так и есть, в Уведомлении другая ИФНС. Почему так сделали, потому что Головна организация находится в Ярославской обл (ИФНС 7627), ОП в моск.области (5042). Налоговая Ярославля объяснила, что сейчас уведомления отправляются по месту регистрации головной организации, но с указанием КПП ОП (потому что у ОП нет отдельного расчетного счета, платит за ОП головная организация).

          Т.е. учет по сотрудникам в базе ведется по ИФНС, указанной в настройках организации (7627), Уведомление заполняем автоматом, а потом меняем на ИФНС 5042, чтобы сдать туда. И, конечно, поэтому у нас теперь такое «расползание» в Подробном анализе… Как же теперь правильно поступить в таком случае (при этом 1 квартал главный бухгалтер боится трогать)?

          1
          1. И ещё такой момент — в подразделениях организации нет возможности установить признак ОП (пишет, что нужна БП КОРП, хотя по всем организациям в этой базе 56 сотрудников, что меньше 60).

            Это ещё одна причина, почему приходится так делать уведомление — весть учет по сотрудникам по голове, а потом в Уведомлении и 6-НДФЛ заполнять автоматом, а затем менять ИФНС на 5042…

            Почему выдаётся такое сообщение (что нужен БП КОРП), ведь всего сотрудников (по всем организациям в этой базе) 55 человек… (проверяли через Вывести список из справочника Сотрудники — там 56 строк с учетом заглавной с названием колонок).

            1
          2. Можно попробовать текущим периодом скорректировать перечисленный налог. Для этого вводим документ «Операция учета НДФЛ», в нём заполняем закладку «Перечислено по всем ставкам». По одной ИФНС идёт сумма со знаком минус, по второй — со знаком плюс.

            1
  5. Возможно программа по записям регистра сведений «Кадровая история сотрудников» видит превышение предала.

    1

Комментарии закрыты.