Подача корректировки по НДС

Я никогда не сдавала корректировку по НДС и не знаю как это делать в 1 С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.70.52) (http://v8.1c.ru/buhv8/)
В декларации за 1 кв 2019 года указаны 3 счета фактуры за 1 кв 2016 год. Пришло требование ИФНС, где стоит код ошибки 6 (Заявлен вычет по счету-фактуре за пределами трёх лет). Мне надо убрать эти три счета-фактуры, и включить другие вместо них.
В регламентных операциях по НДС при заполнении подтверждение по нулевой ставки по НДС, где ставка не подтверждена, НДС начислен, но в декларации не отражается. Или надо подать измененную декларацию за тот период, когда была реализация, а не когда прошли 180 дней. И как ее отразить в декларации.
Провести операцию возможно только если в статье расходов заполнить Списание выделенного НДС на прочие расходы и делает проводки
Дт 68.22 Кт 68.02
Дт 91.02 Кт 68.22
Когда придет подтверждение, как мне дальше поступить, если я хочу использовать эту сумму в течении 3 лет? Когда эти 3 года заканчиваются (с даты реализации или даты подтверждения)?
По одному заказу дважды закрыли реализацию и выдали 2 счета-фактуры в разных кварталах. Отгрузка была одна. В декабре менеджер приготовил документы, но отгрузку не сделали, а в декларации показали. В следующем квартале делали отгрузку и снова выписали документы. Как заполнить дополнительный лист к книге продаж за период, в котором была допущена ошибка, и отразить в нем сумму отгрузки и налога по ошибочно выставленному счету-фактуре со знаком минус и в каком периоде?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (5)

  1. Приложение

    Добрый день, Ирина.
    Давайте будем разбираться по порядку.
    Для того, что бы улалить лишние счет фактуры воспользуйтесь документом Восстановление НДС:
    Отразить восстановление — в книге продаж;
    В табличной части укажите:
    — Поставщик, счет- фартура — поставшика и счет фартуру, который неверно был включен в декларацию по НДС;
    — Вид материальных ценностей — товары, материалы, оборудование…..;
    — Счет НДС — 19.01, 19.02, 19.03….;
    — Сумма — сумма без НДС;
    — % НДС — 18%;
    — Поставьте галочку Запись доп. листа;
    — Корректируемый период — дата 1 квартала 2019 г.
    Сформируйте корректировочную декларацию по НДС за первый квартал, СФ отразится к доп листе книги покупок.

  2. Приложение

    Для включения в корректировочную декларацию за первый квартал 2019 г. ранее не включенных сформируйте регламентную операцию Формирование записи книги покупок. Заполните документ по кнопке Заполнить, оставьте те СФ, которые надо включить в корректировочную декларацию по НДС. Поставьте флажок — Запись доп. листа. В поле Корректируемый период укажите дату первого квартала 2019 г..

  3. Приложение

    Если вы дважды оформили докумен реализации, то воспользуйтесь документом Операция, введенная в ручную. Вид операции Сторно документа. В поле сторнируемый документ выбирите ошибочно оформленный документ реализации (у вас декабрь). На вкладке НДС Продаж в поле Запись доп.листа поставьте -Да. В поле Корректируемый период — дата декабрь 2018 г. Сформируйте Корректировочную Декларацию по НДС за 4 кв. 2018 г

Комментарии закрыты