По ОСВ

Вопрос задал Оксана Р. (г. Симферополь)

Ответственный за ответ: Мария Демашева (★9.71/10)

Добрый день!
НКО.
По данным ИФНС — нет ни задолженностей, ни переплат. По данным бух.учета — переплата по НДФЛ, ФСС, ПФР, ФОМС и н/случаю
Как привести оборотку в соответствие?
Спасибо!
С уважением,
Оксана

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!

    Нужен документ Операция, введенная вручную.

    Оплата прошла Д 68, 69 К 51. Значит нужна проводка Д 99 К 68, 69 и здесь повторяете ту же аналитику, что видите в ОСВ по этим счетам с максимальными галочками в настройках т.е. до бюджета.

    Дополнительно по теме

    Корректировка сальдо по налогам по сверке с ИФНС в 1С

    .

    1
  2. ойййййййй
    простите
    не то — не туда посмотрела ((
    всё хорошо
    Спасибо большое!
    А если обратная ситуация — по данным ИФНС переплата, а у меня её в программе нет? —

    1. По комментариям поняла. Спасибо, что уточнили.
      Если по данным ФНС переплата, то нам надо также отразить.
      Можно поизучать из-за чего так получилось.
      Это надо прямо брать сверку по операциям с ФНС и смотреть начислено-уплачено, как у них и как у нас по карточке счета.
      Если какой-то давний период и трудоемко искать, то также
      Операция, введенная вручную только наоборот Д 68, 69 К 99.
      Но тут с УСН могут быть сложности т.к. «оплата» зачитывается в текущем периоде и это расход (уменьшение налога) по УСН может быть по взносам, например.
      Идеально было бы заявление написать о зачете переплаты и чтобы ее зачли. В этом же периоде и у себя отразить.
      Удобно в Личном кабинете на сайте ФНС делать т.к. там все наглядно сейчас организовано.
      Если это переплата, срок для зачета истек, ФНС зачесть не может и списать тоже, то на ваше усмотрение.
      Можно не доначислять, но себе какую-то бух справку-пояснение сделать вне 1С, почему в учете отличие.
      Можно доначислить, но выбрать другую аналитику, чтобы с обычными налогами-вносами не зачитывалось.
      Т.е. выбрать не Налог (взносы): начислено / уплачено, а например, Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно) или Налог (взносы): доначислено / уплачено (по акту проверки).
      Если такая переплата будут в учете, то когда текущие платежи идут, про нее не забывать. Всегда смотреть ОСВ, чтобы было развернутое сальдо.
      В ИФНС это всегда в карточке расчетов с бюджетом будет.
      В бух учете мы можем списать через 3 года. Поэтому посмотреть, материальные суммы или нет, как лучше для рационального ведения учета.

      1
  3. Уважаемая Мария, Вы — как всегда — просто СУПЕР!
    Почему так и откуда тянется-не знаю — тут каша-малаша (взяла фирму недавно).
    Попробую написать письмо-зачесть.
    Благодарю Вас!

    1. Приложение

      Оксана, рада, если смогла помочь!
      Да, такие детективные истории у нас встречается в работе 🙂
      С зачета в любом случае надо начать. Там уже будет понятно, надо про эту переплату забыть или нет.

Добавить комментарий