По а/о

Индивидуальную консультацию запросил Юлия С.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.88/10)

Добрый вечер! Подскажите, если водитель нам приносит чек , в нем указан НДС…без наличия сч.ф. я не могу принять НДС к вычету… Соответственно, в налоге на прибыль я тоже не могу принять сумму НДС. То есть если покупка на 10000 в т.ч. ндс 1803, в налог на прибыль я могу принять 10000-1803? Как это реализовать в а/отчете?

Метки консультации: —
Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Верно. НДС, выделенный в кассовом чеке, если отсутствует счет-фактура:
    — нельзя принять к вычету (Письмо Минфина от 27.11.2019 N 03-07-11/92132)
    — нужно списать в расходы, не учитываемые для налога на прибыль (Письмо Минфина от 13.08.2018 N 03-07-11/57127, от 28.12.2017 N 03-07-11/87948)

    10 000 в т.ч. НДС 1 803,27 в налог на прибыль пойдет 10 000-1 803,27 = 8 196,72

    НДС списывается в расходы не НУ в Дт 91.02
    Посмотрите, пожалуйста, вариант оформления для вашего случая в материале:
    Авансовые отчеты в 1С 8.3 пошаговая инструкция
    пункт Как сделать авансовый отчет в 1С при покупке материалов и товаров
    Если не ставить флаг СФ и Реквизиты счета-фактуры на вкладке Товары, проводка Д 91.02 К 19.03 сформируется автоматически

    Пригодится
    Куда относить НДС, выделенный в чеке, если нет счета-фактуры?

  2. Добрый день, получается у меня на счете НЕ.01.9 будут висеть суммы по НУ всегда и копится?
    А если я в а/отчете просто ставила без НДС, даже если НДС был выделен? Получается я неверно делала?

    1. НЕ.01.9 закроется автоматически по итогам года, когда выполните реформацию баланса

      Без НДС ставить, если есть НДС — это некорректно
      Если налог выделен в документах, его надо выделить в учете по Д 19 — это правило бух учета
      И он не относится к расходам в НУ — если не выделять, то расходы в НУ будут завышены. Это уже правило налогового учета

  3. Добрый день. Провожу а/о — на вкладке прочее заполняю сервисный сбор он с НДС, при проведении ставка НДС не списывается на счет 91.02
    Прошу подсказать — почему на вкладке товары -работает, а на вкладке Прочее- НДС не уходит из суммы

     1

  4. Получилось, когда заново перевыбрала ставку .

    У меня другой вопрос: я на вкладку прочее приходую печенья, конфеты и сразу проставляю 26 счет «представительские нужны». Мне НДС — 19.03 выбирать?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДС и налог на прибыль при переходе с УСН доходы в середине года Добрый день! Переход с УСН доходы на ОСНО с 01.07.2022 г. Превышение 200 000 000,00 было в сентябре 2022 г.…
  2. Налог на прибыль Добрый день! Подскажите пожалуйста можно ли услуги оказанные в декабре принять для налога на прибыль в декабре, а для НДС…
  3. Налогообложение подарков выданных дилерам в виде сертификатов ОЗОН в 1С Здравствуйте! Организация на ОСНО проводит конкурс для дилеров, направленный на продвижение своей продукции. Условия конкурса размещены на сайте организации. По…
  4. Как учесть несколько счет-фактур к одному акту в 1С Добрый день. В конце прошлого года (2022) получила несколько актов от факторинговой компании на предоставление ею услуг, НДС в актах…

Статьи по этой теме

  1. Куда относить НДС, выделенный в чеке, если нет счета-фактуры? Куда относить НДС, выделенный в чеке, если нет счета-фактуры? НДС, выделенный в кассовом чеке, если отсутствует счет-фактура, нельзя принять к…
  2. Последствия расторжения договора лизинга: с налогом на прибыль «повезет» больше В Письме от 11.09.2018 N 03-03-06/1/64977 Минфин России пояснил, как отразится на налоге на прибыль и НДС досрочное расторжение договора…
  3. В ЗУП 3 при отправке «Реестра» на сотрудников старше 65 лет выдаются ошибки (исправлена) При отправке Реестра на сотрудников старше 65+ выдаются ошибки: ERR_565, ERR_2, ERR_1709, ERR_1803, ERR_1820 Это зарегистрированная ошибка 10228857. Исправлена в…
  4. Штраф по 6-НДФЛ без пояснений: судьи разъяснили, когда такое возможно Арбитражный суд Волго-Вятского округа в Постановлении от 30.07.2018 N Ф01-2904/2018 пришел к выводу, что налоговый инспектор вправе без запроса пояснений…