ИФНС прислало уведомление о даче пояснений по неудержанной сумме налога с дохода в результате проверки отчета 6-НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Сергей К.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Добрый день! Подавая расчет по 6-НДФЛ ( из 1С по ТКС) за 2022 для одного из сотрудников в Прил. 1 Раздел 4 указал сумму дохода и НДФЛ, к-ый не был удержан с сотрудника в 2022 (из-за малой зарплаты). Доход представляет из себя финишную часть прощенного долга по займу от фирмы (с 01.04.22). ИФНС приняла отчет 6-НДФЛ, но тут же выставило уведомление о даче пояснений по неудержанной сумме. Прошу помочь с решением данного вопроса. Особенно интересует: как на расчет с уведомлением корректно отправить ответ. На поверхности такого механизма не видно.

Метки консультации: 6-НДФЛ с 2021 года
Все комментарии (10)

  1. Добрый день! Консультации даются по работе в 1С Бухгалтерия. Привожу свое личное мнение по данному вопросу.

    На мой взгляд, необходимо в ответе указать, какой это вид дохода (чтобы не думали, что это зарплата) и почему он не был удержан.

  2. А как в 1С правильно ответить на запрос пояснений? Просто писать письмо или …?

  3. Добрый день! Здесь нужно смотреть текст требования. Возможно на него достаточно ответить письмом, а возможно не заполнили строку 170 в разделе 2 6-НДФЛ, поэтому у ФНС возникли вопросы и нужна корректировка — Раздел 2 отчета 6-НДФЛ — порядок заполнения строк 120-180

  4. Добрый день! Из-за нехватки средств з/п за ноябрь и декабрь была начислена полностью, но выплачена только часть за ноябрь. НДФЛ и взносы вообще не платились. При формировании 6-НДФЛ в строку 170 раздела 2 попала только сумма не уплаченного НДФЛ по всем сотрудникам за ноябрь и декабрь, а не удержанная сумма прошенного займа от 1 сотрудника не попала. Прилагаю отчет по КС. Из него следует, что прощенный займ надо добавить в стр. 110 раздела 2, добавить в раздел 2 и указать в разделе 4 Приложения по сотруднику, к-ый брал займ. Так?
    Попытался сформировать форму 6-НДФЛ с корректировкой 1, но тогда Приложение вообще не создается. Что делать?

  5. Добавляю файл текста требования.

  6. Добрый день! Всё верно, в этом случае нужна корректировка. Добавляем сумму НДФЛ в строку 170 и сумму дохода в строку 110.
    Заполните отчет как первичный, потом на титульном листе поставьте номер корректировки и удалите лишние справки из Приложения 1.
    Т.е. у нас в Приложении один останется только один сотрудник. В справке тоже ставим номер корректировки. Номер справки при этом должен соответствовать номеру в первичном отчете.
    Судя по второму КС суммы дохода ещё не хватает в Приложении 1 раздел 2.

  7. Добрый день!
    Ничего не получается. Доход по прощению займа должен иметь другой КБК.
    Может выслать весь отчет 6-НДФЛ?

  8. Добрый день! У нас и так получается полный отчет, но в Приложении 1 только 1 сотрудник. В принципе можно выслать Приложение 1 полностью, но тут нужно следить, чтобы справки совпали с первичными. Но обычно отправляют только исправленные справки + полностью общую часть (раздел 1,2).

  9. Добрый день! Возникли сложности с «Судя по второму КС суммы дохода ещё не хватает в Приложении 1 раздел 2.»
    После обращения в тех. поддержку 1С вопрос удалось решить. Корр. декларация отправлена и принята ИФНС.

  10. Добрый день! Хорошо, что вопрос решился!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Заработная плата за декабрь 2022 г. в справке 2-НДФЛ и 6-НДФЛ в 1С Добрый день. В программе Бухгалтерия аванс за декабрь выплатила в декабре, НДФЛ не удерживала. Сейчас формирую Начисление зарплаты за декабрь…
  2. Перечисленный и удержанный налог в 6-НДФЛ, если зарплату выплатили 31.12.21, а НДФЛ списался в банке 01.01.22 в 1С Добрый день, при заполнении 6-НДФЛ в 1с 8.3 сложности. Выплатили зарплату декабря 2021 года 31.12.2021, а НДФЛ списался в банке…
  3. В ведомости на выплату по договору ГПХ выводится долг, которого на самом деле нет в 1С Здравствуйте! Вопрос такой: 01.04.2022-13.05.2022 заключен Договор ГПХ с физ.лицом не сотрудником. В 1С поставили выплата по окончании договора, но директор…
  4. Заполнение 6-НДФЛ по нескольким ИФНС в 1С Добрый день. Помогите найти ошибку. Имеем зарегистрированное обособленное подразделение (ОП) в г. Москва, начисляем заработную плату в том числе по…

Статьи по этой теме

  1. Ошибка применения вычетов при переходящей зарплате В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка — если с аванса удержан НДФЛ и окончательный расчет по зарплате выплачивается в следующем месяце,…
  2. Обложение НДФЛ компенсации за задержку выплаты зарплаты (ЗУП 3.1.18.616 / 3.1.23.68) Реализован расчет НДФЛ с компенсации за задержку зарплаты. Необходимость облагать НДФЛ компенсацию за несвоевременную выплату зарплаты появилась в мае 2022…
  3. Как показать зарплату за декабрь 2022 в 6-НДФЛ Источник: Письмо ФНС от 11.01.2023 N ЗГ-3-11/125@ Информация для: агентов по НДФЛ ФНС разъяснила, как заполнить расчет 6-НДФЛ в двух…
  4. Как платить НДФЛ и сдавать отчетность в 2023 году: разъяснения и примеры от ФНС Источник: Письмо ФНС от 09.11.2022 N БС-4-11/15099@ Информация для: работодателей С 01.01.2023 изменится порядок уплаты НДФЛ с зарплаты сотрудников, а…